Товар из розницы продать оптом

Question

Здравствуйте!ООО осуществляло розничную торговлю, имеется большой остаток товара. Поставщики в накладных выделяли НДС. Сейчас ООО планирует продавать этот товар оптом на ОСН. При продаже этого товара можно выделять НДС? Если можно как это правильно сделать? (переместить товар с розничного склада на оптовый?). Возможно принять к вычету НДС, оплаченный поставщикам?

IgorNevsky · Accepted Answer

Цитата (ameli48):А как же поставить к возмещению НДС по поступлению, если я при поступлении его не учитывала? Остаток товара приличный...

Поднимите первичку, повыделяйте НДС и примите его к вычету.
В принципе, думаю, ничего криминального не будет, если весь НДС посчитать отдельно (т.е., например, в бухсправке), а на счет 19 поставить единой суммой и этой же суммой принять к вычету.

Александр Погребс · Accepted Answer

Цитата (Lucky):А здесь нельзя применить п.3 ст. 154 НК?

Статья 154. Порядок определения налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг)
3. При реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного налога, налоговая база определяется как разница между ценой реализуемого имущества, определяемой с учетом положений статьи 40 настоящего Кодекса, с учетом налога, акцизов (для подакцизных товаров), и стоимостью реализуемого имущества (остаточной стоимостью с учетом переоценок).

Как правило, эта норма применяется при продаже основных средств, если они использовались в ЕНВД.
В случае с товаром, эта норма, на мой взгляд, не применима, потому, что товар подлежит учету НДС только в случае продажи его в розницу. Как только товар переводится в оптовую торговлю, он перестает быть "имуществом, подлежащим учету с НДС".

Успехов!

ireniren2007 · Accepted Answer

насколько я помню в 1 С -7 при оформлении документа перемещение товара есть галочка учитывать НДС, но есть одно но все поступление которые вы будете продавать оптом надо выбрать ручками т.е. при перемещении выбирать конкретный документ и дату оприходования .... программа делает проводки ..... но заполнять книгу покупок приходится все же руками и опять же на основании первичных документов .... но с другой стороны они вам так и так нужны в подшивку так, что придется сидеть и выбирать .... при продаже однородных товаров брала к вычету товары купленные последними не знаю насколько это верно просто рассуждала, что товар принятый раньше продается раньше  а остаток на розничном складе из товаров последних по поступлению ...

Галина Колмакова · Answer

Цитата (ameli48):Здравствуйте!ООО осуществляло розничную торговлю, имеется большой остаток товара. Поставщики в накладных выделяли НДС. Сейчас ООО планирует продавать этот товар оптом на ОСН. При продаже этого товара можно выделять НДС? Если можно как это правильно сделать? (переместить товар с розничного склада на оптовый?). Возможно принять к вычету НДС, оплаченный поставщикам? Не можно а нужно. С суммы реализации выделяете 18%. Т.е если вы продаете за 100 руб это значит 84,75 + 15,25 НДСПринять НДС к вычету можно, но надо завести раздельный учет

Lucky · Answer

А здесь нельзя применить п.3 ст. 154 НК?

Статья 154. Порядок определения налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг)
3. При реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного налога, налоговая база определяется как разница между ценой реализуемого имущества, определяемой с учетом положений статьи 40 настоящего Кодекса, с учетом налога, акцизов (для подакцизных товаров), и стоимостью реализуемого имущества (остаточной стоимостью с учетом переоценок).

ameli48 · Answer

Цитата (Галина Колмакова):Цитата (ameli48):Здравствуйте!ООО осуществляло розничную торговлю, имеется большой остаток товара. Поставщики в накладных выделяли НДС. Сейчас ООО планирует продавать этот товар оптом на ОСН. При продаже этого товара можно выделять НДС? Если можно как это правильно сделать? (переместить товар с розничного склада на оптовый?). Возможно принять к вычету НДС, оплаченный поставщикам? Не можно а нужно. С суммы реализации выделяете 18%. Т.е если вы продаете за 100 руб это значит 84,75 + 15,25 НДСПринять НДС к вычету можно, но надо завести раздельный учетВот у меня есть розничный магазин, товар приходовался на розничный склад. В документах Поступление - цена поставщика, цена розничная, НДС не учитывается. Я склоняюсь к мысли, что розницы на ООО не будет, т.е. весь товар переместится на оптовый склад документом Перемещение ТМЦ.А что дальше: я продаю его, указываю в стоимости товара НДС в том числе, ТОРГ-12, счф, все как и сейчас делаю по ИП на ОСН? Покупатели перечисляют мне деньги, я плачу НДС.А как же поставить к возмещению НДС по поступлению, если я при поступлении его не учитывала? Остаток товара приличный...

Lucky · Answer

Цитата (Александр Погребс):Как правило, эта норма применяется при продаже основных средств, если они использовались в ЕНВД.В случае с товаром, эта норма, на мой взгляд, не применима, потому, что товар подлежит учету  НДС только в случае продажи его в розницу. Как только товар переводится в оптовую торговлю, он перестает быть "имуществом, подлежащим учету с НДС".Успехов!Я так и предполагала, но подумала: а вдруг? Спасибо за ответ

ameli48спросила6 сентября 2010 в 13:08 2 900 просмотров НДФЛ  Товар из розницы продать оптом Здравствуйте! ООО осуществляло розничную торговлю, имеется большой остаток товара. Поставщики в накладных выделяли НДС. Сейчас ООО планирует продавать этот товар оптом на ОСН. При продаже этого товара можно выделять НДС? Если можно как это правильно сделать? (переместить товар с розничного склада на оптовый?). Возможно принять к вычету НДС, оплаченный поставщикам? Новый вопрос Ответить

Галина Колмакова г. Тюмень180 089 баллов 6 сентября 2010 в 13:13 Цитата (ameli48):Здравствуйте! ООО осуществляло розничную торговлю, имеется большой остаток товара. Поставщики в накладных выделяли НДС. Сейчас ООО планирует продавать этот товар оптом на ОСН. При продаже этого товара можно выделять НДС? Если можно как это правильно сделать? (переместить товар с розничного склада на оптовый?). Возможно принять к вычету НДС, оплаченный поставщикам? Не можно а нужно. С суммы реализации выделяете 18%. Т.е если вы продаете за 100 руб это значит 84,75 + 15,25 НДС Принять НДС к вычету можно, но надо завести раздельный учет 6 сентября 2010

Рассчитывайте зарплату с учетом повышения МРОТ с 1 января Рассчитать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

Lucky г. Екатеринбург106 180 баллов 6 сентября 2010 в 13:18 А здесь нельзя применить п.3 ст. 154 НК? Статья 154. Порядок определения налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг) 3. При реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного налога, налоговая база определяется как разница между ценой реализуемого имущества, определяемой с учетом положений статьи 40 настоящего Кодекса, с учетом налога, акцизов (для подакцизных товаров), и стоимостью реализуемого имущества (остаточной стоимостью с учетом переоценок). 6 сентября 2010

ameli48Автор вопроса г. Липецк7 136 баллов 6 сентября 2010 в 13:28 Цитата (Галина Колмакова): Цитата (ameli48):Здравствуйте! ООО осуществляло розничную торговлю, имеется большой остаток товара. Поставщики в накладных выделяли НДС. Сейчас ООО планирует продавать этот товар оптом на ОСН. При продаже этого товара можно выделять НДС? Если можно как это правильно сделать? (переместить товар с розничного склада на оптовый?). Возможно принять к вычету НДС, оплаченный поставщикам? Не можно а нужно. С суммы реализации выделяете 18%. Т.е если вы продаете за 100 руб это значит 84,75 + 15,25 НДС Принять НДС к вычету можно, но надо завести раздельный учет Вот у меня есть розничный магазин, товар приходовался на розничный склад. В документах Поступление - цена поставщика, цена розничная, НДС не учитывается. Я склоняюсь к мысли, что розницы на ООО не будет, т.е. весь товар переместится на оптовый склад документом Перемещение ТМЦ. А что дальше: я продаю его, указываю в стоимости товара НДС в том числе, ТОРГ-12, счф, все как и сейчас делаю по ИП на ОСН? Покупатели перечисляют мне деньги, я плачу НДС. А как же поставить к возмещению НДС по поступлению, если я при поступлении его не учитывала? Остаток товара приличный... 6 сентября 2010

IgorNevsky Консультант 6 сентября 2010 в 13:35 Цитата (ameli48):А как же поставить к возмещению НДС по поступлению, если я при поступлении его не учитывала? Остаток товара приличный... Поднимите первичку, повыделяйте НДС и примите его к вычету. В принципе, думаю, ничего криминального не будет, если весь НДС посчитать отдельно (т.е., например, в бухсправке), а на счет 19 поставить единой суммой и этой же суммой принять к вычету. 6 сентября 2010

Заполнить и сдать ЕФС‑1 через интернет Сдать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

Александр Погребс Главный консультант 6 сентября 2010 в 13:56 Цитата (Lucky):А здесь нельзя применить п.3 ст. 154 НК? Статья 154. Порядок определения налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг) 3. При реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного налога, налоговая база определяется как разница между ценой реализуемого имущества, определяемой с учетом положений статьи 40 настоящего Кодекса, с учетом налога, акцизов (для подакцизных товаров), и стоимостью реализуемого имущества (остаточной стоимостью с учетом переоценок). Как правило, эта норма применяется при продаже основных средств, если они использовались в ЕНВД. В случае с товаром, эта норма, на мой взгляд, не применима, потому, что товар подлежит учету НДС только в случае продажи его в розницу. Как только товар переводится в оптовую торговлю, он перестает быть "имуществом, подлежащим учету с НДС". Успехов! 6 сентября 2010

Lucky г. Екатеринбург106 180 баллов 6 сентября 2010 в 14:03 Цитата (Александр Погребс): Как правило, эта норма применяется при продаже основных средств, если они использовались в ЕНВД. В случае с товаром, эта норма, на мой взгляд, не применима, потому, что товар подлежит учету НДС только в случае продажи его в розницу. Как только товар переводится в оптовую торговлю, он перестает быть "имуществом, подлежащим учету с НДС". Успехов! Я так и предполагала, но подумала: а вдруг? Спасибо за ответ 6 сентября 2010

ireniren2007 г. Москва2 207 баллов 6 сентября 2010 в 14:10 насколько я помню в 1 С -7 при оформлении документа перемещение товара есть галочка учитывать НДС, но есть одно но все поступление которые вы будете продавать оптом надо выбрать ручками т.е. при перемещении выбирать конкретный документ и дату оприходования .... программа делает проводки ..... но заполнять книгу покупок приходится все же руками и опять же на основании первичных документов .... но с другой стороны они вам так и так нужны в подшивку так, что придется сидеть и выбирать .... при продаже однородных товаров брала к вычету товары купленные последними не знаю насколько это верно просто рассуждала, что товар принятый раньше продается раньше а остаток на розничном складе из товаров последних по поступлению ... 6 сентября 2010

Образец положения об оплате труда Скачать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты