Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Юляна

Заполнение 2-НДФЛ

Добрый день!

Подскажите пжл,как быть.Значит приняла работника с 26.11.2012,зарплата 5000 руб.Отработал он в ноябре 5 дн.Начисляла ему 1136,36.У него вычет на ребенка 1400 руб.НДФЛ не платила,т.к. вычет перекрыл доход.В декабре начислила 5000 и заплатила НДФЛ 468 руб.Теперь составляю 2-
ндфл в налоговую и не сходится сумма уплаченного мною НДФЛ. У меня получается в разделе 5.1 сумма 1136,36+5000=6136,36,далее 5.2- 6136,36- (1400+1400)=3336,36 и итого налог должен быть 433,73-это если скопом с доходов за 2 месяца.Если делить доходы ,то получается Ндфл за ноябрь- 0 руб,за декабрь -468 руб- ИТОГО -468 руб.

Ох,ст.226 НК...надо же нарастающим итогом ..надо писать заявление на возврат излишне удержанных сумм,да?и в этом случае писать в форме 2-НДФЛв п.5.5 сумму излишка ,да?
ОтветитьНовый вопрос. . .
Александр Лавров Консультант
11 марта 2013 в 21:47
Добрый день.
Да, Вы уже разобрались.
Действительно, налог считается нарастающим итогом, так что Вы удержали лишние суммы с налогоплательщика.
Бухгалтерия
Рассчитывайте зарплату и НДФЛ со стандартными вычетами в веб‑сервисе
Юляна (автор вопроса) 172 балла, г. Липецк
11 марта 2013 в 22:26
Да,ток поздно.подскажите теперь по какой форме писать заявление?и нужно ли заявление от работника ,чтобы я ему вернула?
Александр Лавров Консультант
11 марта 2013 в 22:37
От работника в любом случае нужно заявление на возврат. Иначе у Вас просто оснований для возврата излишне удержанной суммы не будет.
Юляна (автор вопроса) 172 балла, г. Липецк
11 марта 2013 в 23:03
Цитата (Александр Лавров):От работника в любом случае нужно заявление на возврат. Иначе у Вас просто оснований для возврата излишне удержанной суммы не будет.

спасибо,а заявление на возврат из налоговой писать до подачи 2-НДФЛ за 2012 или после можно,нужно будет корректировать как-то 2-НДФЛ кроме проставления в пункте про излишне удержанные суммы излишка по налогу
Payroll 6 145 баллов, г. Москва
12 марта 2013 в 11:10
Добрый день! Ваш сотрудник работает по графику 5-тидневной раб.недели (40 ч. в неделю) ? Если "да", то за ноябрь 2012 должно быть начислено 1190,48 (5000/21*5).
Вам необходимо направиь сотруднику Уведомление в течение10 дней с момента обнаружения ошибки и перечислить излишне удержанную сумму в течение трех месяцев со дня получения заявления от сотрудника.
Согласно ст. 231 НК возврат налогоплательщику излишне удержанной суммы налога производится налоговым агентом за счет сумм этого налога, подлежащих перечислению в бюджетную систему РФ в счет предстоящих платежей как по указанному налогоплательщику, так и по иным налогоплательщикам, с доходов которых налоговый агент производит удержание такого налога.
Бухгалтерия
Заполните, проверьте и сдайте действующую форму 6‑НДФЛ через интернет
Юляна (автор вопроса) 172 балла, г. Липецк
12 марта 2013 в 13:17
Цитата (Payroll):Добрый день! Ваш сотрудник работает по графику 5-тидневной раб.недели (40 ч. в неделю) ? Если "да", то за ноябрь 2012 должно быть начислено 1190,48 (5000/21*5).
Вам необходимо направиь сотруднику Уведомление в течение10 дней с момента обнаружения ошибки и перечислить излишне удержанную сумму в течение трех месяцев со дня получения заявления от сотрудника.
Согласно ст. 231 НК возврат налогоплательщику излишне удержанной суммы налога производится налоговым агентом за счет сумм этого налога, подлежащих перечислению в бюджетную систему РФ в счет предстоящих платежей как по указанному налогоплательщику, так и по иным налогоплательщикам, с доходов которых налоговый агент производит удержание такого налога.


почему 1190,48??на 22 над делить )))а если он не напишет заявление и ему не нужны эти 34 руб.?
Trade 54 616 баллов, г. Кириши
12 марта 2013 в 13:24
Цитата (Юляна):на 22 над делить )))

5 ноября 2012 - перенос выходного воскресенья с праздника 4 ноября. Поэтому 21 рабочий день.
Юляна (автор вопроса) 172 балла, г. Липецк
12 марта 2013 в 13:43
Цитата (Trade):
Цитата (Юляна):на 22 над делить )))

5 ноября 2012 - перенос выходного воскресенья с праздника 4 ноября. Поэтому 21 рабочий день.


что-то я не пойму -ст 112 ТК РФ. Нерабочие праздничные дни Наличие в календарном месяце нерабочих праздничных дней не является основанием для снижения заработной платы работникам, получающим оклад (должностной оклад). 5 ноября получается праздничный день,поэтому его считаем
Payroll 6 145 баллов, г. Москва
12 марта 2013 в 14:02
4 ноября - праздничный день, который попал на воскресенье. Поэтому воскресенье - выходной день - перенесено на 5 ноября. Получается в ноябре 8 выходных дней + 1 праздничный день. Рабочих дней 21 = 30 календарных дней - 9 выходных/праздничных.
Оклад мы и не уменьшаем, как было 5000 руб., так и учитываем при расчете за отработанное время.
Бухгалтерия
Заполнить и сдать всю экологическую отчетность через интернет
Юляна (автор вопроса) 172 балла, г. Липецк
12 марта 2013 в 14:39
Цитата (Payroll):4 ноября - праздничный день, который попал на воскресенье. Поэтому воскресенье - выходной день - перенесено на 5 ноября. Получается в ноябре 8 выходных дней + 1 праздничный день. Рабочих дней 21 = 30 календарных дней - 9 выходных/праздничных.
Оклад мы и не уменьшаем, как было 5000 руб., так и учитываем при расчете за отработанное время.


Т.е. при расчете дневного заработка работника мы не учитываем праздничные и выходные а при начисление уже зарплаты за месяц мы учитываем праздничные ,а выходные нет ,вот так..а я неправильно посчитала,с этими праздниками вечная проблема)
Payroll 6 145 баллов, г. Москва
12 марта 2013 в 14:50
Цитата (Юляна):почему 1190,48??на 22 над делить )))а если он не напишет заявление и ему не нужны эти 34 руб.?


Не напишет заявление, значит нет основания возвращать.