Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Заполнение регистров по НДФЛ при переплате

Ирина Балерина (автор вопроса) 212 баллов, г. Челябинск
12 марта 2013 в 13:47
Добрый день всем!
Ситуация такая-НДФЛ перечислен за 2012 год в 2011 году,еще и на старый КБК.
Налоговая зачитывает переплату в марте 2013 г.
В связи с этим два вопроса:
1)В регистрах НДФЛ за 2012 г.какую я ставлю дату перечисления-2011 или 2013?
2)В отчете 2-НДФЛ я ставлю уплату полностью,раз уплата уже зачтена налоговой,хоть и в марте 2013?
Спасибо!
юлия79 338 907 баллов, г. Омск
13 марта 2013 в 09:20
Добрый день!
Цитата (Ирина Балерина):Добрый день всем!
Ситуация такая-НДФЛ перечислен за 2012 год в 2011 году,еще и на старый КБК.
Налоговая зачитывает переплату в марте 2013 г.
В связи с этим два вопроса:
1)В регистрах НДФЛ за 2012 г.какую я ставлю дату перечисления-2011 или 2013?
2)В отчете 2-НДФЛ я ставлю уплату полностью,раз уплата уже зачтена налоговой,хоть и в марте 2013?
Спасибо!

как так могло получиться?
Цитата:НДФЛ перечислен за 2012 год в 2011 году,
Ирина Балерина (автор вопроса) 212 баллов, г. Челябинск
13 марта 2013 в 09:32
Я только взяла эту фирму недавно,как я вижу-были раньше перечислены отпускные и премия (отпускные начислены за январь 2012 в январе,а перечислены авансом,и ндфл уплачен сразу в декабре 2011),премия тоже выплачена не начисленная...точнее.начисленная в январе 2012.
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Снижайте затраты
Переходите на электронные документы в Диадоке
nastuha182007 223 балла, г. Санкт-Петербург
13 марта 2013 в 09:51
Цитата (Ирина Балерина):Я только взяла эту фирму недавно,как я вижу-были раньше перечислены отпускные и премия (отпускные начислены за январь 2012 в январе,а перечислены авансом,и ндфл уплачен сразу в декабре 2011),премия тоже выплачена не начисленная...точнее.начисленная в январе 2012.

НДФЛ уплачивается в день выплаты дохода, а налоговая однозначно не засчитывает переплату, только через возврат. Можете подробнее расказать о вашей ситуации, я имею ввиду "Налоговая засчитывает переплату в марте 2013 г."
Ирина Балерина (автор вопроса) 212 баллов, г. Челябинск
13 марта 2013 в 10:04
Я писала письмо с просьбой зачесть НДФЛ с КБК,который был в 2011 году,на КБК , действующий с 2012 года ( с разбивкой на 2012 и 2013 годы)
В день выплаты-ну попробую это трактовать как аванс...В 2011 году эти суммы не учтены вообще в 2-НДФЛ (ни начисления,т.к. они в 2012 году,ни перечисленная в 2011 г сумма НДФЛ)
Еще думаю-придут они проверять 2011 год-там же все уплачено.
А придут проверять 2012 -вот он,зачет...Лишь бы не два года сразу..
Не очень хорошая ситуация,конечно,но я уже голову сломала,что еще можно сделать здесь...
nastuha182007 223 балла, г. Санкт-Петербург
13 марта 2013 в 11:02
Цитата (Ирина Балерина):Я писала письмо с просьбой зачесть НДФЛ с КБК,который был в 2011 году,на КБК , действующий с 2012 года ( с разбивкой на 2012 и 2013 годы)
В день выплаты-ну попробую это трактовать как аванс...В 2011 году эти суммы не учтены вообще в 2-НДФЛ (ни начисления,т.к. они в 2012 году,ни перечисленная в 2011 г сумма НДФЛ)
Еще думаю-придут они проверять 2011 год-там же все уплачено.
А придут проверять 2012 -вот он,зачет...Лишь бы не два года сразу..
Не очень хорошая ситуация,конечно,но я уже голову сломала,что еще можно сделать здесь...

Я тоже написала письма о зачете, но так как их было очень много (2,5 года) через неделю мне позвонила начальник отдела камеральных проверок о том что зачетов по закону не делают. Вот теперь сижу считаю недоплаты по налогу,пени и готовлю письма на возврат. И мне кажется будет она оформлять все это проверкой выездной. (И по вашему вопросу обязательно позвоните и уточните зачтут Вам или нет. Если молчат, то это не значит что зачтут. Только в части уточнения КБК могут оставить, а вот о зачете самого налога за другой период вряд ли.)
Ирина Балерина (автор вопроса) 212 баллов, г. Челябинск
13 марта 2013 в 11:14
Спасибо за ответ! Я тоже,когда писала,ужасно сомневалась,но уже пришло по почте письмо о зачете. КБК ведь 2011 года, и в 2012 ничего на него не посылали,значит,когда зачитывали,уже видели,что платеж был 2011 года...или не видели..Не знаю ведь,как у них там настроена система...Написали-зачесть в счет оплаты за 2012 столько.за 2013-столько...
Или уже думаю-2011 переделать,включить в него янваские суммы,но тогда письмо наоборот потом ,что ли,писать..

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть