Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Gulka

НДФЛ по аренде транспортного средства у сотрудника

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, уважаемые коллеги, каким документом НДФЛ по аренде ТС у сотрудника должен попасть в КУДиР? Начисление самой аренды и НДФЛ делала по совету Алены Светлой https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=50810 "Операцией вручную", но тогда ни сама сумма аренды, ни НДФЛ не попадают в КУДиР в расходы. Если начислять аренду документом "Поступление товаров и услуг" , то сама сумма аренды в книгу попадает, а вот с налогом никак не получается. Что посоветуете?
ОтветитьНовый вопрос. . .
13 марта 2013 в 15:03
Добрый день.
Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.
Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации.
Бухгалтерия
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
13 марта 2013 в 15:19
Извините, забыла указать программу - 1С Бухгалтерия 8.2
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
13 марта 2013 в 15:23
Добрый день
НДФЛ не должен вообще попадать в книгу учета доходов и расходов
Это не расход предприятия
13 марта 2013 в 15:42
Цитата (Lucky):Добрый день
НДФЛ не должен вообще попадать в книгу учета доходов и расходов
Это не расход предприятия

Не согласна, НДФЛ попадает в книгу учета доходов и расходов согл. пп. 4 п. 1 ст. 346.16 НК РФ, т.е. по статье расходы на аренду. Вопрос - как это сделать в 1С Бухгалтерия 8.2?
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
13 марта 2013 в 15:47
НДФЛ в книгу не попадает.
Попадает расход в виде аренды
Начислена арендная плата 10000 - отражается в книге после оплаты арендодателю 8700 и НДФЛ 1300
Бухгалтерия
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!
13 марта 2013 в 15:56
Цитата (Lucky):НДФЛ в книгу не попадает.
Попадает расход в виде аренды
Начислена арендная плата 10000 - отражается в книге после оплаты арендодателю 8700 и НДФЛ 1300

Вы имеете в виду, что в книгу попадет вся сумма 10000? Если брать этот пример, то у меня попадает только 8700, 1300 - никак
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
13 марта 2013 в 16:09
Если вы выплатили вознаграждение арендодателю и перечислили налог в бюджет в один день, то запись в книге должна быть одна, т.к. вид расхода один-аренда
Но эта операция нестандартная, т.к. НДФЛ удерживается не с зарплаты и при расчетах с поставщиком
Поэтому регистры, скорее всего, придется корректировать вручную
13 марта 2013 в 18:21
Вот этого я и боялась, эту программу знаю пока не очень хорошо. Подскажите, пожалуйста, как вручную корректировать регистры?
ninarussu 64 802 балла, г. Таганрог
14 марта 2013 в 11:13
Поступление услуги: Д-т 44(20) К-т 76.05 10000
Начисление НДФЛ: Д-т 76.05 К-т 68.01 1300 ручная проводка
Книга доходов и расходов УСН
Оплатить Д-т 76.05 К-т 50 (51) 8700
Д-т 68.01 К-т 51 1300
Аналитика нужна обязательна!
Бухгалтерия
Рассчитывайте ЕНВД в веб-сервисе, где актуальные коэффициенты-дефляторы подставляются автоматически
14 марта 2013 в 11:50
Цитата (ninarussu):Поступление услуги: Д-т 44(20) К-т 76.05 10000
Начисление НДФЛ: Д-т 76.05 К-т 68.01 1300 ручная проводка
Книга доходов и расходов УСН
Оплатить Д-т 76.05 К-т 50 (51) 8700
Д-т 68.01 К-т 51 1300
Аналитика нужна обязательна!

Это все понятно, с бухгалтерскими проводками нет проблем. Проблема возникает с суммой подоходного налога по аренде, которая должна попасть в КУДиР. НДФЛ перечисляется одной платежкой - там зарплатный НДФЛ + НДФЛ по аренде транспорта. В налоговых регистрах этот НДФЛ весь учитывается как зарплатный и в КУДиР попадает только в пределах зарплатного налога, а арендный НДФЛ зависает (как будто бы переплата по зарплатному НДФЛу). Что делать с этим никак не пойму?
14 марта 2013 в 12:00
Сумма арендной платы перечисляется строго в день выплаты зарплаты? Думаю, что даже и в этом случае НДФЛ нужно перечислять разными платежными поручениями.
14 марта 2013 в 12:14
Цитата (Al-ra5):Сумма арендной платы перечисляется строго в день выплаты зарплаты? Думаю, что даже и в этом случае НДФЛ нужно перечислять разными платежными поручениями.

Да, аренда выплачивается в день зарплаты. Но даже если перечислять НДФЛ разными платежками - как сделать, чтобы он учитывался как арендный, а не как зарплатный? Ведь в программе мы указываем, что это операция по перечислению налога (начислено-уплачено) и он автоматом учитывается как зарплатный. Или я чего-то не понимаю?