Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Ml-buh

Проценты по займу в налоговом и бухгалтерском учете в 1С 8.2

здравтсвуйте.договор займа с процентами.есть предельная величина , которую можно признать в НУ: ставка рефинансирования 8,25%*1,1=9,08%
остальной процент не принимается в НУ.как это отразитьв 1С бухгалтерия 8.2? создаю бухсправку Д91,02 К66,03.прописываю сначала всю сумму по полной ставке процентов.потом нажимаю на значок СуммыН и прописываю ту сумму,которая признается в НУ. у нас ПБУ 18/02.как эта разница отразится в этом случае?
надеюсь,начало рассуждения верное...
ОтветитьНовый вопрос. . .
Грек Вера 21 502 балла, г. Москва
14 марта 2013 в 07:16
Добрый день! Для НУ ставка рефинансирования 8,25*1,8=14,85
Бухгалтерия
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
14 марта 2013 в 07:44
Цитата (Грек Вера):Добрый день! Для НУ ставка рефинансирования 8,25*1,8=14,85
откуда это про 1.8?
Грек Вера 21 502 балла, г. Москва
14 марта 2013 в 08:18
Цитата (Ml-buh):
Цитата (Грек Вера):Добрый день! Для НУ ставка рефинансирования 8,25*1,8=14,85
откуда это про 1.8?


До конца 2013 года продлен порядок расчета
предельной величины процентов по займам и кредитам,
которую можно включить в расходы

Уже в течение двух лет действуют специальные правила для расчета максимальной суммы процентов по долговым обязательствам, которую организация вправе признать при расчете налога на прибыль. Так, при отсутствии сопоставимых долговых обязательств, а также по выбору самого налогоплательщика он может включить в расходы сумму процентов, рассчитанную по ставке, не превышающей (абз. 3 п. 1.1 ст. 269 НК РФ):
- ставку рефинансирования Банка России, увеличенную в 1,8 раза, - по обязательствам в рублях;
- ставку рефинансирования, умноженную на коэффициент 0,8, - по обязательствам в иностранной валюте.
Изначально предполагалось, что эти правила будут применяться до конца 2012 г. Однако Законом N 206-ФЗ их действие продлили по 31 декабря 2013 г. включительно. Если бы этого не сделали, то по рублевым обязательствам организации в 2013 г. могли бы включать в расходы существенно меньшие суммы процентов - исходя из ставки рефинансирования, увеличенной только в 1,1 раза (абз. 4 п. 1 ст. 269 НК РФ).

Источник: Консультант+, "Российский налоговый курьер", 2013, N 1-2
14 марта 2013 в 17:36
спасибо за поправку!!!А по работе с программой никто не подскажет?
Кира Лерская 2 827 баллов, г. Москва
14 марта 2013 в 17:39
Добрый день. Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями.
Бухгалтерия
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!
15 марта 2013 в 05:54
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.43.6)
Лил 916 баллов, г. Тюмень
15 марта 2013 в 06:33
Добрый день.
Проценты учитываются НУ Дт 91.02 Кт 66.02

Субсчет 66.02 "Проценты по краткосрочным кредитам" предназначен для обобщения информации о начислении и погашении процентов по краткосрочным (на срок не более 12 месяцев) кредитам, полученным организацией в валюте Российской Федерации.

У Вас ОСНО или УСН?
15 марта 2013 в 06:45
ОСНО. я выше писала:в бухсправке "прописываю сначала всю сумму по полной ставке процентов.потом нажимаю на значок СуммыН и прописываю ту сумму,которая признается в НУ" .так прописывать?
Агент007 14 баллов
15 марта 2013 в 06:54
Здравствуйте. Я делаю две проводки. Одна на сумму налогового учета по дебету 91.02 "Проценты за пользование кредитом", а вторая проводка на разницу между БУ и НУ по дебту 91.02 "проценты за пользованием кредита, не принимаемые в налоговом учете" (галочку в субконто убрать по НУ). При закрытии месяца программа вам посчитает разницы сама.
Бухгалтерия
Составить и распечатать трудовой договор по готовому шаблону
15 марта 2013 в 06:58
Цитата (Агент007):Здравствуйте. Я делаю две проводки. Одна на сумму налогового учета по дебету 91.02 "Проценты за пользование кредитом", а вторая проводка на разницу между БУ и НУ по дебту 91.02 "проценты за пользованием кредита, не принимаемые в налоговом учете" (галочку в субконто убрать по НУ). При закрытии месяца программа вам посчитает разницы сама.

бухсправкой делаете?
Лил 916 баллов, г. Тюмень
15 марта 2013 в 07:18
Я делаю бух.справкой (операция вручную).
15 марта 2013 в 07:30
Цитата (Лил):Я делаю бух.справкой (операция вручную).

помогите найти галочку🤦‍♀️
Лил 916 баллов, г. Тюмень
15 марта 2013 в 07:47
Когда выбираете Субконто "проценты за кредиты к уплате" ведь переходите в список прочих расходов и доходов? Вот на самом этом субконто чуть правее по строке увидите графу "принятие к НУ". там галочку поставьте
Бухгалтерия
Плата за НВОС вносится до 1 марта
Рассчитайте размер платы по актуальным правилам
15 марта 2013 в 09:38
спасибо!!