akbuhспросил20 марта 2013 в 10:47
 2 610 просмотров 

Включение расходов по оплате труда в декларацию по налогу на прибыль

Добрый день! Использую программу 1С:Предприятие 8.2 (8.2.16.368) (конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.43.12)). При формировании декларации по налогу на прибыль в статью "косвенные расходы" не включаются расходы по з/п. Организация на ОСН. Зарплата НЕ входит в прямые расходы. Учет зарплаты ведется во внешней программе, проводки Д 26 К 70 в конце месяца переносятся в данную программу Настройки: статья затрат - вид расхода - Оплата труда; при формировании различных справок по косвенным расходам сумма зарплаты отражается. Подскажите , пожалуйста, какие настройки, касающиеся формирование косвенных расходов, вы используете.
Новый вопрос Ответить
г. Екатеринбург106 180 баллов
Добрый день
Данные из внешней программы как переносятся в бухгалтерию?
Проверяйте в документе переноса наличие проводок по налоговому учету
Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП
Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты
akbuhАвтор вопроса
г. Москва10 баллов
Происходит выгрузка из "Камина" далее загружается в 1с Предприятие. В проводках все верно. Скорее всего нет обязательных настроек. Статьи затрат- затраты на оплату труда-перейти - методы распределения косвенных расходов организации - тут у меня заполнена только ячейка "статья затрат" (затраты на оплату труда) и "база распределения" (выручка). Нужно ли тут еще что-либо заполнить?
г. Екатеринбург106 180 баллов
Подразделение заполнено в проводках к 26 счету?
akbuhАвтор вопроса
г. Москва10 баллов
да, заполнено.
akbuhАвтор вопроса
г. Москва10 баллов
Цитата (akbuh):да, заполнено.


в анализе состояния налогового учета выводит, что "оплата труда" не входит в налоговый учет, где именно можно включить данную статью затрат в НУ?
Ведите бухгалтерский и налоговый учет, сдавайте отчетность
Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты
г. Екатеринбург106 180 баллов
Если только проверить справочник расходов и проверить в нем принадлежность расходов на оплату труда в НУ
Прикреплен 1 файл:
Книга1.xlsx
akbuhАвтор вопроса
г. Москва10 баллов
Настройки один в один. Можете еще подсказать какие-либо настройки в НУ?
г. Екатеринбург106 180 баллов
Выложите ОСВ по 26 счету (куда ЗП начисляется) , установив флажку БУ, НУ, ПР и ВР)
Примерно вот такую:
akbuhАвтор вопроса
г. Москва10 баллов
Посмотрите, пожалуйста, что выходит
Прикреплен 1 файл:
ОСВ ЗП.xls
Подготовить, проверить и сдать отчетность через интернет
Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты
г. Екатеринбург106 180 баллов
Ну вот, а вы говорите, что проводки по НУ есть в документе переноса
Давайте еще раз посмотрим документ переноса данных из внешки в бухгалтерию
Выложие скриншот проводок этого документа

Скорее всего, над в КАМИНе настраивать
akbuhАвтор вопроса
г. Москва10 баллов
Я сделала следующее: Зарплата- данные учета во внешней программе-отражение з/п в реглам. учете - Д/К (на верхней панели) - отчет по движениям документа. Прикрепляю данный отчет. Там фигурируют пустые графы "подразделение", но в самом документе "отраж - ние з/п в реглам. учете" все необходимые графы заполнены.
г. Екатеринбург106 180 баллов
Так нечитаемо.
Нажмите Дт/Кт (красно-зеленая кнопочка) сверху документа и выложите скрин
akbuhАвтор вопроса
г. Москва10 баллов
Сформировала
Рассчитывайте зарплату с учетом повышения МРОТ с 1 января
Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты
г. Екатеринбург106 180 баллов
Да, тут все есть
Попробуйте его перепровести
akbuhАвтор вопроса
г. Москва10 баллов
Перепровела, перезакрыла месяц, а по 26 счету все равно в налоговом учете не учитывается сумма з/п.
г. Екатеринбург106 180 баллов
Странно.
Надо подождать Алену Светлую или Культурного - они специалисты по 1С
А если скопировать документ переноса и провести, а старый пометить на удаление?
У меня буквально на прошлой неделе программа не видела проводки, в ОСВ сумм нет, а в документе все красиво
Пометила на удаление, потом отменила удаление и провела заново - и появилась сумма в оборотке
akbuhАвтор вопроса
г. Москва10 баллов
Мне, к сожалению, сейчас этот метод не подошел. Думаю, что в настройках программы что-то не учлось. С нетерпением буду ждать ответов специалистов по 1С
Пошаговая инструкция по воинскому учету для работодателя
Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты
г. Екатеринбург106 180 баллов
А у вас не видит только 26/70 или 26/69 тоже не видит?
Добрый день!
Надо смотреть Учетная политика - Учетная политика предприятия -Налог на прибыль - Перечень прямых расходов. ТОЛЬКО по этому регистру заполняется декларация. Сделайте скриншот.
г. Екатеринбург106 180 баллов
Цитата (Kamushek):Добрый день!
Надо смотреть Учетная политика - Учетная политика предприятия -Налог на прибыль - Перечень прямых расходов. ТОЛЬКО по этому регистру заполняется декларация. Сделайте скриншот.

Расходы на 26 счете.
Автор писал, что расходы на ЗП- косвенные
И еще нужно в закрытии месяца проводки по закрытию 90 счета выложить скрин-шот. И еще 26 закрывается методом "Директ-костинг" или на 20 и есть "Методы распределения косвенных расходов"
Удобные расчеты по сотрудникам и автоматическая отчетность в Контур.Экстерне. Попробуйте 14 дней бесплатно!
Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты
akbuhАвтор вопроса
г. Москва10 баллов
Цитата (Lucky):А у вас не видит только 26/70 или 26/69 тоже не видит?


69 видит. с налогами все хорошо
г. Екатеринбург106 180 баллов
Не очень умный совет, но в качестве эксперимента:
перебейте сумму в документе переноса вручную
akbuhАвтор вопроса
г. Москва10 баллов
Цитата (Lucky):
Цитата (Kamushek):Добрый день!
Надо смотреть Учетная политика - Учетная политика предприятия -Налог на прибыль - Перечень прямых расходов. ТОЛЬКО по этому регистру заполняется декларация. Сделайте скриншот.

Расходы на 26 счете.
Автор писал, что расходы на ЗП- косвенные


все верно, это ЗП аппарата управления.
Вы боитесь выложить скрин-шоты? Посмотрите регистр - 99 % там неодназначная информация,,,
Отчет о финансовых результатах — официальный бланк
Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты
akbuhАвтор вопроса
г. Москва10 баллов
Цитата (Kamushek):И еще нужно в закрытии месяца проводки по закрытию 90 счета выложить скрин-шот. И еще 26 закрывается методом "Директ-костинг" или на 20 и есть "Методы распределения косвенных расходов"


Приложила скрин по 90 счету в закрытии месяца. В учетной политике у меня стоит данный метод. Закрывает весь счет 26. Все списывается на 90.08.01. Но именно ЗП не попадает в НУ
Прикреплен 1 файл:
проводки по 90.xlsx
Цитата (akbuh):
Цитата (Lucky):
Цитата (Kamushek):Добрый день!
Надо смотреть Учетная политика - Учетная политика предприятия -Налог на прибыль - Перечень прямых расходов. ТОЛЬКО по этому регистру заполняется декларация. Сделайте скриншот.

Расходы на 26 счете.
Автор писал, что расходы на ЗП- косвенные


все верно, это ЗП аппарата управления.


И еще этот регистр, там вид расхода -оплата труда есть пустая строка?
akbuhАвтор вопроса
г. Москва10 баллов
Цитата (Kamushek):
Цитата (akbuh):
Цитата (Lucky):
Цитата (Kamushek):Добрый день!
Надо смотреть Учетная политика - Учетная политика предприятия -Налог на прибыль - Перечень прямых расходов. ТОЛЬКО по этому регистру заполняется декларация. Сделайте скриншот.

Расходы на 26 счете.
Автор писал, что расходы на ЗП- косвенные


все верно, это ЗП аппарата управления.


И еще этот регистр, там вид расхода -оплата труда есть пустая строка?



Посмотрите , пожалуйста, перечень. Не уместилась строка по ЗП, там все равно ничего не заполнено
Прикреплен 1 файл:
перечень прям расх.xlsx
Оплата труда нужна. Дт нет??? А зарплата прямые есть?
Заполните и сдайте всю статистическую отчетность через интернет
Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты
akbuhАвтор вопроса
г. Москва10 баллов
Цитата (Kamushek):Оплата труда нужна. Дт нет??? А зарплата прямые есть?


Вот посмотрите, это тот же документ по прямым расходам
Прикреплен 1 файл:
перечень прям расх.xlsx
г. Екатеринбург106 180 баллов
Цитата (akbuh):
Цитата (Kamushek):Оплата труда нужна. Дт нет??? А зарплата прямые есть?


Вот посмотрите, это тот же документ по прямым расходам

А проводка где по оплате труда?
Так настраивать нельзя. Вы ввели программу в заблуждение. 26 она считает косвенными, а здесь указанно, что все расходы у которых "Оплата труда" - прямые, поэтому декларация не заполняется. Укажите по дебету 20.01 + еще одну строку 23 + еще одну 25 И закройте еще раз месяц.
Прикреплен 1 файл:
akbuhАвтор вопроса
г. Москва10 баллов
Цитата (Lucky):
Цитата (akbuh):
Цитата (Kamushek):Оплата труда нужна. Дт нет??? А зарплата прямые есть?


Вот посмотрите, это тот же документ по прямым расходам

А проводка где по оплате труда?


У нас на предприятии зарплата по производству, которая бы входила в прямые расходы, все равно не начисляется. Есть только ЗП аппарата управления, поэтому проводки не поставила в учетной политике. Может совсем удалить строку по ЗП из прямых расходов?
Автоматическая сверка счетов‑фактур с контрагентами снизит риск доначислений НДС
Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты
Не надо, вдруг начнете начислять зарплату на 20. Опять будет катавасия. Лучше сделайте как на картинке.
akbuhАвтор вопроса
г. Москва10 баллов
Цитата (Kamushek):Не надо, вдруг начнете начислять зарплату на 20. Опять будет катавасия. Лучше сделайте как на картинке.


👏 Браво. Сделала по вашим указаниям. Теперь все стало на свои места. Спасибо большое за помощь! 💐
Пожалуйста. 💃