Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Корректировочный счет-фактура в октябре за январь 2012 года

21 марта 2013 в 22:56
Здравствуйте.
Появилась сейчас необходимость разделить реализацию января 2012г . на два договора , и должно две получиться реализации (покупатель один и тот же). Период закрыт. Раньше была одна реализация, как теперь сделать две, но цель-не увеличить доход ? Можно ли один корректировочный счет-ф в декабре выставить на первичный счет-фактуру на уменьшение, а второй счет-фактуру в декабре (на ту реализацию, которой раньше не было но она появилась) тоже корректировочный , но в строкеА можно ли указывать "0" , а в строке Б - указать ту реализацию, которая появилась. Получится , что доходы не меняются, только разделение идет по счетам-фактурам и договорам, но вот примет ли такую корректировку налоговая при проверке?

Войти в период января и там начинать править мы не можем, п.ч. все усложняется тем, что в мае уже была корректировка января на увеличение реализации по одному договору, и там в этом корректирующем счф уже отражены цифры января. И если сломать первичную реализацию января, то корректировка тогда получается была заполнена вообще с потолка, а ведь по ней сдана декларация по прибыли и НДС на увеличение.
НКК Консультант
22 марта 2013 в 12:05
Цитата (Таисья):Здравствуйте.
Появилась сейчас необходимость разделить реализацию января 2012г . на два договора , и должно две получиться реализации (покупатель один и тот же). Период закрыт. Раньше была одна реализация, как теперь сделать две, но цель-не увеличить доход ? Можно ли один корректировочный счет-ф в декабре выставить на первичный счет-фактуру на уменьшение, а второй счет-фактуру в декабре (на ту реализацию, которой раньше не было но она появилась) тоже корректировочный , но в строкеА можно ли указывать "0" , а в строке Б - указать ту реализацию, которая появилась. Получится , что доходы не меняются, только разделение идет по счетам-фактурам и договорам, но вот примет ли такую корректировку налоговая при проверке?

Войти в период января и там начинать править мы не можем, п.ч. все усложняется тем, что в мае уже была корректировка января на увеличение реализации по одному договору, и там в этом корректирующем счф уже отражены цифры января. И если сломать первичную реализацию января, то корректировка тогда получается была заполнена вообще с потолка, а ведь по ней сдана декларация по прибыли и НДС на увеличение.


Добрый день!

Думаю, Вам надо выставить текущим периодом исправленный счет-фактуру к корректировочной счет-фактуре, оформленной Вами в мае. В исправленном счет-фактуре разделите показатели на реализацию по двум договорам (см. Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137).
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Пользуйтесь возможностями Контур.ОФД
Передавайте чеки в ФНС бесплатно до трёх месяцев
Получите скидку 50%
при переходе на Контур.Экстерн от другого оператора

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть