Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
главный бухгалтер юля

Декларация по налогу на прибыль

Всем добрый день. Пытаюсь сдать годовой баланс. Сдаю первый раз. Смотрю оборотку. В дебете 68.04. висит сумма. как раз та сумма, которую мы заплатили в бюджет( списание с расчетного счета.). т.е. получается что у нас нет начисления налога. Но когда формирую декларацию налога на прибыль , то начисление к уплате в бюджет стоит, и цифры сходятся. Ничего не понимаю, помогите пожалуйста. Звонила в тех. поддержку, там ничего путного ответить не смогли.
ОтветитьНовый вопрос. . .
nicol011160 46 388 баллов, г. Москва
25 марта 2013 в 14:04
Давайте с Вами попробуем порассуждать. Во-первых, по какой системе налогообложения Вы работаете? Видимо ОСНО? Теперь нужна определенность в том, применяете ли Вы ПБУ-18? После ответа на эти вопросы мы с Вами сможем определиться, какие же проводки должны быть при начислении налога на прибыль (68.4.2 - 68.4.1 или 90 - 68.4.1). Нужно сформировать анализ счета 68.4 и посмотреть, каким образом сформировалось Ваше дебетовое сальдо (или это уплата без начисления 68.4 - 51, либо это переплата по налогу на прибыль)
Бухгалтерия
Сдать отчетность по налогу на прибыль через интернет
25 марта 2013 в 14:18
Система налогооблажения ОСНО. Мы применяем ПБУ-18.
nicol011160 46 388 баллов, г. Москва
25 марта 2013 в 14:36
Вы можете сформировать анализ счета 68.4? Именно того счета, на котором учитываются расчеты с бюджетом по налогу на прибыль.
25 марта 2013 в 15:33
У меня 30.09.2012г. (регламентная операция начислено 68.04.2 1677 руб, а 30.10.2012 такая же сумма уже с краснотой и в минусе. И все). И в итоге получается что ничего не начислено. Но каждый раз когда я формирую декларацию по прибыли, у меня стоит сумма налога к доплате.
Бухгалтерия
Подать сообщение о выборе обособленного подразделения и сдать отчетность по налогу на прибыль
nicol011160 46 388 баллов, г. Москва
25 марта 2013 в 15:41
Цитата (главный бухгалтер юля):У меня 30.09.2012г. (регламентная операция начислено 68.04.2 1677 руб, а 30.10.2012 такая же сумма уже с краснотой и в минусе. И все). И в итоге получается что ничего не начислено. Но каждый раз когда я формирую декларацию по прибыли, у меня стоит сумма налога к доплате.

В корреспонденции с какими счетами операции по сч.68.04.2? А по сч.68.04.1 какие проводки?
25 марта 2013 в 15:54
Д 68.04.2 К 68.04.1 сумма 1572,2- 30.09.2012г.
Д 68.04.2 К 68.04.1 сумма -1572,2 - 31.10.2012г.
Получился 0
nicol011160 46 388 баллов, г. Москва
26 марта 2013 в 11:57
Цитата (главный бухгалтер юля):Д 68.04.2 К 68.04.1 сумма 1572,2- 30.09.2012г.
Д 68.04.2 К 68.04.1 сумма -1572,2 - 31.10.2012г.
Получился 0


Этими проводками и оформляется начисление налога на прибыль, а вот проводок на уплату налога у Вас не видно.
Бухгалтерия
Отправляйте отчетность по НДС прямо из 1С!
26 марта 2013 в 13:34
Добрый день. Промучалась вчера весь день, сегодня вызывала эксперта. Он еще пол дня пыхтел, созванивался с другими и в итоге оказалось, вся ошибка состояла во временной разнице между НУ и БУ. Как только все исправили, все проводки встали на свои места. Счет 09 полностью закрылся. А по счету 68.04.02 появились начисления налога на прибыль. Сейчас все хорошо. Но чего этого стоило. У меня 1с8 бух.( последний релиз). Програмист сказал, что в декларации по НДС строку 200 нужно разбивать. Что программа пока автоматически этого не делает. Как можно работать с тем, что разработчики еще не все доделали, вот ошибки и вылизают.