Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Декларация по налогу на прибыль

25 марта 2013 в 13:51
Всем добрый день. Пытаюсь сдать годовой баланс. Сдаю первый раз. Смотрю оборотку. В дебете 68.04. висит сумма. как раз та сумма, которую мы заплатили в бюджет( списание с расчетного счета.). т.е. получается что у нас нет начисления налога. Но когда формирую декларацию налога на прибыль , то начисление к уплате в бюджет стоит, и цифры сходятся. Ничего не понимаю, помогите пожалуйста. Звонила в тех. поддержку, там ничего путного ответить не смогли.
nicol011160 46 326 баллов, г. Москва
25 марта 2013 в 14:04
Давайте с Вами попробуем порассуждать. Во-первых, по какой системе налогообложения Вы работаете? Видимо ОСНО? Теперь нужна определенность в том, применяете ли Вы ПБУ-18? После ответа на эти вопросы мы с Вами сможем определиться, какие же проводки должны быть при начислении налога на прибыль (68.4.2 - 68.4.1 или 90 - 68.4.1). Нужно сформировать анализ счета 68.4 и посмотреть, каким образом сформировалось Ваше дебетовое сальдо (или это уплата без начисления 68.4 - 51, либо это переплата по налогу на прибыль)
25 марта 2013 в 14:18
Система налогооблажения ОСНО. Мы применяем ПБУ-18.
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Получите скидку 50%
при переходе на Контур.Экстерн от другого оператора
nicol011160 46 326 баллов, г. Москва
25 марта 2013 в 14:36
Вы можете сформировать анализ счета 68.4? Именно того счета, на котором учитываются расчеты с бюджетом по налогу на прибыль.
25 марта 2013 в 15:33
У меня 30.09.2012г. (регламентная операция начислено 68.04.2 1677 руб, а 30.10.2012 такая же сумма уже с краснотой и в минусе. И все). И в итоге получается что ничего не начислено. Но каждый раз когда я формирую декларацию по прибыли, у меня стоит сумма налога к доплате.
nicol011160 46 326 баллов, г. Москва
25 марта 2013 в 15:41
Цитата (главный бухгалтер юля):У меня 30.09.2012г. (регламентная операция начислено 68.04.2 1677 руб, а 30.10.2012 такая же сумма уже с краснотой и в минусе. И все). И в итоге получается что ничего не начислено. Но каждый раз когда я формирую декларацию по прибыли, у меня стоит сумма налога к доплате.

В корреспонденции с какими счетами операции по сч.68.04.2? А по сч.68.04.1 какие проводки?
25 марта 2013 в 15:54
Д 68.04.2 К 68.04.1 сумма 1572,2- 30.09.2012г.
Д 68.04.2 К 68.04.1 сумма -1572,2 - 31.10.2012г.
Получился 0
nicol011160 46 326 баллов, г. Москва
26 марта 2013 в 11:57
Цитата (главный бухгалтер юля):Д 68.04.2 К 68.04.1 сумма 1572,2- 30.09.2012г.
Д 68.04.2 К 68.04.1 сумма -1572,2 - 31.10.2012г.
Получился 0


Этими проводками и оформляется начисление налога на прибыль, а вот проводок на уплату налога у Вас не видно.
26 марта 2013 в 13:34
Добрый день. Промучалась вчера весь день, сегодня вызывала эксперта. Он еще пол дня пыхтел, созванивался с другими и в итоге оказалось, вся ошибка состояла во временной разнице между НУ и БУ. Как только все исправили, все проводки встали на свои места. Счет 09 полностью закрылся. А по счету 68.04.02 появились начисления налога на прибыль. Сейчас все хорошо. Но чего этого стоило. У меня 1с8 бух.( последний релиз). Програмист сказал, что в декларации по НДС строку 200 нужно разбивать. Что программа пока автоматически этого не делает. Как можно работать с тем, что разработчики еще не все доделали, вот ошибки и вылизают.

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть