Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Восстановленный НДС не отражается в расходах по налогу на прибыль

26 марта 2013 в 15:54
Добрый день!
1С 8.2
с 2013 перешли с ОСНО на УСН
31.12 я сделала 4 операции на восстановление НДС (ОС, НМА, готовая продукция) документом Отражение начисления НДС. Проводки сформировались правильно по БУ Д91.02 К68.02. В карточке 68.02 Этот НДС отражен, в декларации по НДС строка 090, но только сейчас заметила, когда делала декларацию по налогу на прибыль, что эта сумма не отражается в строке 041 и в карточке счета 91.02 эти суммы отражаются только в БУ. Прикладываю скриншоты














Не могу понять почему эти суммы в НУ нигде не отражаются, пока в декларацию я могу вручную их поставить, но надо разобраться где ошибка.

Заранее Спасибо!!!!
Кира Лерская 2 827 баллов, г. Москва
26 марта 2013 в 15:57
Добрый день. Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями.
26 марта 2013 в 16:01
Конфигурация 2.04.41.4
Версия 2.0.46.5
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Пользуйтесь возможностями Контур.ОФД
Передавайте чеки в ФНС бесплатно до трёх месяцев
Получите скидку 50%
при переходе на Контур.Экстерн от другого оператора
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
26 марта 2013 в 16:04
Добрый день
Восстановленый налог при переходе на УСН и не должен отражаться в декларации по налогу на прибыль
26 марта 2013 в 16:16
Цитата (Lucky):Добрый день
Восстановленый налог при переходе на УСН и не должен отражаться в декларации по налогу на прибыль


Восстановленный НДС можно учесть при исчислении налога на прибыль в составе прочих расходов согласно ст. 264 НК РФ (подп. 2 п. 3 ст. 170 НК РФ). С этим согласны и чиновники (см., например, письма Минфина России от 01.04.2010 № 03-03-06/1/205, от 27.01.2010 № 03-07-14/03, от 07.12.2007 № 03-07-11/617, УФНС России по г. Москве от 24.12.2009 № 16-15/136335)

или я чего то не понимаю?
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
26 марта 2013 в 16:28
Да, прошу прощения, что-то не то ответила Думаю
26 марта 2013 в 16:33
Цитата (Lucky):Да, прошу прощения, что-то не то ответила Думаю


Бывает)) не страшно))

Страшно, что моя программа не воспринимает это Беспокойный

В анализе по налогу на прибыль эта сумма сидит в доходах со знаком -
26 марта 2013 в 18:36
проблема решилась Бухгалтерской справкой введенной естественно вручную. В документе Отражение начисления НДС убрала галку "формировать проводки" и поставила галку про дополнительный лист к книге продаж, чтобы отразить эти суммы там.
Жаль, что не удалось прочитать мнения по нормальной работе документа Отражение начисления НДС.

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть