Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
amanita

Восстановленный НДС не отражается в расходах по налогу на прибыль

Добрый день!
1С 8.2
с 2013 перешли с ОСНО на УСН
31.12 я сделала 4 операции на восстановление НДС (ОС, НМА, готовая продукция) документом Отражение начисления НДС. Проводки сформировались правильно по БУ Д91.02 К68.02. В карточке 68.02 Этот НДС отражен, в декларации по НДС строка 090, но только сейчас заметила, когда делала декларацию по налогу на прибыль, что эта сумма не отражается в строке 041 и в карточке счета 91.02 эти суммы отражаются только в БУ. Прикладываю скриншоты














Не могу понять почему эти суммы в НУ нигде не отражаются, пока в декларацию я могу вручную их поставить, но надо разобраться где ошибка.

Заранее Спасибо!!!!
ОтветитьНовый вопрос. . .
Кира Лерская 2 827 баллов, г. Москва
26 марта 2013 в 15:57
Добрый день. Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями.
Бухгалтерия
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
26 марта 2013 в 16:01
Конфигурация 2.04.41.4
Версия 2.0.46.5
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
26 марта 2013 в 16:04
Добрый день
Восстановленый налог при переходе на УСН и не должен отражаться в декларации по налогу на прибыль
26 марта 2013 в 16:16
Цитата (Lucky):Добрый день
Восстановленый налог при переходе на УСН и не должен отражаться в декларации по налогу на прибыль


Восстановленный НДС можно учесть при исчислении налога на прибыль в составе прочих расходов согласно ст. 264 НК РФ (подп. 2 п. 3 ст. 170 НК РФ). С этим согласны и чиновники (см., например, письма Минфина России от 01.04.2010 № 03-03-06/1/205, от 27.01.2010 № 03-07-14/03, от 07.12.2007 № 03-07-11/617, УФНС России по г. Москве от 24.12.2009 № 16-15/136335)

или я чего то не понимаю?
Бухгалтерия
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
26 марта 2013 в 16:28
Да, прошу прощения, что-то не то ответила 🤔
26 марта 2013 в 16:33
Цитата (Lucky):Да, прошу прощения, что-то не то ответила 🤔


Бывает)) не страшно))

Страшно, что моя программа не воспринимает это 😰

В анализе по налогу на прибыль эта сумма сидит в доходах со знаком -
26 марта 2013 в 18:36
проблема решилась Бухгалтерской справкой введенной естественно вручную. В документе Отражение начисления НДС убрала галку "формировать проводки" и поставила галку про дополнительный лист к книге продаж, чтобы отразить эти суммы там.
Жаль, что не удалось прочитать мнения по нормальной работе документа Отражение начисления НДС.
Бухгалтерия
При «удаленке» необходимо обмениваться электронными документами с сотрудниками