Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
nuta1810

Заполнение декларации по УСН

Добрый день. УСН(доходы - расходы)
Подскажите, пожалуйста, в 1 разделе в строках 030,040 и 050 необходимо указать сумму авансовых платежей (исчисленных нарастающим итогом)/
Вопрос: были произведены уплаты в течение года авансовых платежей, но сумма уплаченных авансовых платежей немного не совпадает с исчисленными по квартально. Правильно ли я понимаю, что я должна в стр. 030,040,050 - проставить суммы авансовых платежей, которые были оплачены (нарастающим итогом) - тогда в стр. 060 - отразится сумма, которую мне необходимо уплатить сейчас?

спасибо.
ОтветитьНовый вопрос. . .
юлия79 431 270 баллов, г. Омск
27 марта 2013 в 08:46
Добрый день!
Цитата (nuta1810):Добрый день. УСН(доходы - расходы)
Подскажите, пожалуйста, в 1 разделе в строках 030,040 и 050 необходимо указать сумму авансовых платежей (исчисленных нарастающим итогом)/
Вопрос: были произведены уплаты в течение года авансовых платежей, но сумма уплаченных авансовых платежей немного не совпадает с исчисленными по квартально. Правильно ли я понимаю, что я должна в стр. 030,040,050 - проставить суммы авансовых платежей, которые были оплачены (нарастающим итогом) - тогда в стр. 060 - отразится сумма, которую мне необходимо уплатить сейчас?

спасибо.

Нет,не так.В декларации отражаются начисленные ав.платежи и налог,а уплату вы смотрите по ОСВ по счету на кот.учитываете начисление и перечисление налога.
Бухгалтерия
Рассчитайте налог по УСН и подготовьте отчет в удобном веб‑сервисе
27 марта 2013 в 10:22
Правильно лия поняла, что мне необходимо поставить сумму, которая получилось у меня при исчислении (т.е. по кассовой книге смотрю каждые из 3 кварталов). Скажите, пожал, а штрафов не будет, если допустим получится, что авансовый платеж был перечислен меньше, чем исчислен?
юлия79 431 270 баллов, г. Омск
27 марта 2013 в 10:33
Добрый день!
Цитата (nuta1810):Правильно лия поняла, что мне необходимо поставить сумму, которая получилось у меня при исчислении (т.е. по кассовой книге смотрю каждые из 3 кварталов). Скажите, пожал, а штрафов не будет, если допустим получится, что авансовый платеж был перечислен меньше, чем исчислен?

У вас УСН доходы-расходы(форма собственности неизвестна🤔 ).Доходы смотрите по касовой книге+доходы по расчетному счету за 1 кв,6 мес,9 мес.Отнимаете расходы за 1 кв,6 мес,9 мес.(поименованные в ст.346.16 НК) с этой разницы исчисляете ав.платеж.За неполное перечисление ав.платежа вам начислят пени (ст.75 НК)
27 марта 2013 в 10:39
А если за 1,2,3 кв. был убыток, а в 4 только доход, то пени начислят за то, что мы перечисляли авансовые платежи?
юлия79 431 270 баллов, г. Омск
27 марта 2013 в 10:49
Добрый день!
Цитата (nuta1810):А если за 1,2,3 кв. был убыток, а в 4 только доход, то пени начислят за то, что мы перечисляли авансовые платежи?

Убыток-это значит расходы превысили доходы.У вас не было базы,с кот.начисляется ав.платеж,соответственно платить нЕчего и начислять пени нет основания.
Бухгалтерия
Заполнить и сдать актуальную декларацию по УСН через интернет
27 марта 2013 в 10:55
спасибо большое, а вы не могли бы мне тогда подсказать, если был убыток, то, что мне необходимо ставить в стр 030, если за 1 квартал был убыток?
прочерк ставить?
Галина Колмакова 180 066 баллов, г. Тюмень
27 марта 2013 в 10:57
Цитата (nuta1810):спасибо большое, а вы не могли бы мне тогда подсказать, если был убыток, то, что мне необходимо ставить в стр 030, если за 1 квартал был убыток?
прочерк ставить?

Добрый день. Поставить надо 0
27 марта 2013 в 11:14
спасибо, только у меня такая непростая ситуация получается(((
что делать не знаю(((
Исчисляю налог:
за 1кв. получился убыток (-12768) - был перечислен авансовый платеж 1172 р.
за 2 кв. доход нарастающим итогом получился 27577 р. - был перечислен авансовый платеж 8772 р. (всего за 2 квартала было перечислено 9944 руб.)
за 3 кв. нарастающим итогом доход составил 8165 - при это был перечислен авансовый платеж 15235 р (всего за 3 кв. -25179)
за 4 кв. нарастающим итогом доход составил 48964 - был перечислен аван. платеж 23785 руб.
как правильно все отразить в декларации?
Галина Колмакова 180 066 баллов, г. Тюмень
27 марта 2013 в 11:27
Цитата (nuta1810):спасибо, только у меня такая непростая ситуация получается(((
что делать не знаю(((
Исчисляю налог:
за 1кв. получился убыток (-12768) - был перечислен авансовый платеж 1172 р.
за 2 кв. доход нарастающим итогом получился 27577 р. - был перечислен авансовый платеж 8772 р. (всего за 2 квартала было перечислено 9944 руб.)
за 3 кв. нарастающим итогом доход составил 8165 - при это был перечислен авансовый платеж 15235 р (всего за 3 кв. -25179)
за 4 кв. нарастающим итогом доход составил 48964 - был перечислен аван. платеж 23785 руб.
как правильно все отразить в декларации?

030 - 0
040- 4136,55
050 - 1224,75
060 - 6119,85 ( За год 7344,60)
Платежи ваши в декларации не отражаются. При сверке с ИФНС у вас будет числиться переплата 41619,40
Бухгалтерия
Отправляйте данные о проданных в розницу маркированных товарах через Контур.ОФД
27 марта 2013 в 11:34
Извините, пожалуйста, я наверно неправильно написала информацию, извините:
у нас ставка 10%
за 1 кв. - убыток (аван.платеж 1172 р)
за 2 кв. (доход - расход *10%) = 27577 р. (авансовый платеж 8772 р.)
за 3 кв (доход - расход *10%) = 8165 р (авансовый платеж 15235 р.)
за год (доход - расход *10%) = 48964 р. (авансовый платеж 23785 р.)

правильно будет таким образом отразить в декларации?
стр 030 -0
стр 040 - 27577
стр 050 - 8165
стр 060 - 13222.

и начислят ли нам пени за то, что во втором квартале аван. платеж был меньше, чем исчисленный?(((


спасибо огромное за помощь!!!
Yula-75 27 735 баллов
27 марта 2013 в 11:51
Цитата (nuta1810):Извините, пожалуйста, я наверно неправильно написала информацию, извините:
у нас ставка 10%
за 1 кв. - убыток (аван.платеж 1172 р)
за 2 кв. (доход - расход *10%) = 27577 р. (авансовый платеж 8772 р.)
за 3 кв (доход - расход *10%) = 8165 р (авансовый платеж 15235 р.)
за год (доход - расход *10%) = 48964 р. (авансовый платеж 23785 р.)
правильно будет таким образом отразить в декларации?
стр 030 -0
стр 040 - 27577
стр 050 - 8165
стр 060 - 13222.
и начислят ли нам пени за то, что во втором квартале аван. платеж был меньше, чем исчисленный?(((
спасибо огромное за помощь!!!

Здравствуйте.
стр. 060=стр. 260-стр.050
стр.060=48964-8165=40799
А с авансовыми платежами у вас полная неразбериха🤦‍♀️ сколько вы на самом деле-то перечислили и в какие сроки. Вот например, 23785 когда была перечислена?
сроки перечисления:
авансовый платеж за 1 кв. - до 25.04
авансовый платеж за 1 полуг. (платим с учетом оплаченной суммы за 1 кв.). - до 25.07
авансовый платеж за 9 мес. (платим учетом оплаченных сумм за 1 кв. и 1 полуг.) - до 25.10
НАЛОГ за год - до 31.03 (если ИП до 30.04)
И по поводу вот этой фразы:
Цитата (nuta1810): Правильно лия поняла, что мне необходимо поставить сумму, которая получилось у меня при исчислении (т.е. по кассовой книге смотрю каждые из 3 кварталов).

Все суммы мы исчисляем на основании КУДиР, которую вы обязаны вести
27 марта 2013 в 11:55
Авансовые платежи были уплачены:
1 кв - 25.04.2012 -1172 р
2 кв - 25.07.2012 - 8772 р
3 кв -03.10.2012 -15235 р
4 кв. 27.03.2013 -23785 р

Значит в декларации мне надо поставить вот так:
стр 030 -0
стр 040 - 27577
стр 050 - 8165
стр 060 - 40799

КУДиР мы ведем, но дело в том, что ее пришлось мне корректировать за 3 квартал. поэтому получилась такая неразбериха с размерами доходов(((
Yula-75 27 735 баллов
27 марта 2013 в 12:00
Цитата (nuta1810):Авансовые платежи были уплачены:
1 кв - 25.04.2012 -1172 р
2 кв - 25.07.2012 - 8772 р
3 кв -03.10.2012 -15235 р
4 кв. 27.03.2013 -23785 р.

Т.е. всего вы заплатили: 48964
Ваш налог : 48964
Никто ничего не должен.
Но в декларации у вас должно стоять к уплате стр. 060=40799 (см.выше ответ)
Бухгалтерия
При «удаленке» необходимо обмениваться электронными документами с сотрудниками
27 марта 2013 в 12:02
и у нас не будет пени???

ооооооооооооойййййй, спасибо вам, вы не представляете как я вам благодарна))))))
юлия79 431 270 баллов, г. Омск
27 марта 2013 в 12:08
Цитата (nuta1810):и у нас не будет пени???

ооооооооооооойййййй, спасибо вам, вы не представляете как я вам благодарна))))))

Все не так весело.По сроку до 25 июля вы должны были заплатить 27577,а уплатити 9944 (1172+8772).Т.е недоплатили 27577-9944=17633.С 26.07 по дату погашения задолженности будут начислены пени.
27 марта 2013 в 12:09
а большие пени?
юлия79 431 270 баллов, г. Омск
27 марта 2013 в 12:11
Добрый день!
Цитата (nuta1810):а большие пени?

1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки.
Бухгалтерия
Отчитаться по налогу на прибыль надо до 29 марта
Заполнить и сдать через интернет актуальную на сегодня декларацию по налогу на прибыль
Галина Колмакова 180 066 баллов, г. Тюмень
27 марта 2013 в 12:12
Цитата (nuta1810):а большие пени?

1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки