Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Glory_ek

Заполнение декларации по налогу на прибыль за 2012 год: продажа валюты

Коллеги,доброго всем времени суток!
заполняю декларацию по налогу на прибыль и застряла на продаже валюты:
в 4 кв.12 г.была продана валюта в размере 100 $
сделаны проводки:
Д51 К91,01=Доходы,связанные с продажей валюты= 2898 руб
Д91,02 К57,22=Расходы,связанные с продажей валюты=2944,90 руб.
Д91,02 К57,22-Отклонения курса продажи от офиц.курса=46,90 руб.
Д57,22 К52-списана валюта с в/счета=2991,80 руб.

при формировании в 1С в БУ все эти проводки попадают в Отчет о фин.результатах,в НУ в декларацию по НП почему-то эти суммы не попадают.
Я считаю,что они должны попасть .
Но вполне возможно,что я чего-то не знаю.
Развейте пожалуйста,мои сомнения:должна я указать в декларации по НП в приложении 1 к листу 02 2898 руб.,а в приложении 2 сумму 2944,90 руб. ? И если должна ,то в каких строках?.
По сумме 46,90 руб.сомнений нет.-в этом случае однозначно должна.
Заранее благодарна,с уважением,Г.Н.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Olga5 31 балл
27 марта 2013 в 22:24
Считаю, что программа правильно поставила в доход НУ курсовую разницу в 46,90 рублей. Это финансовая операции - из инвалюты в рубли, кроме внереализ. дохода 46,90 руб. не нужно в декларации ничего указывать
Бухгалтерия
Сдать отчетность по налогу на прибыль через интернет
Glory_ek (автор вопроса) 1 019 баллов, г. Екатеринбург
28 марта 2013 в 07:50
спасибо большое за ответ!
но у меня с ф2 получается огромная разница,т.к. в форме все эти обороты показываются!
И налоговая ,ест-но,начинает волноваться и просить с меня пояснения:почему доход по ф 2 больше дохода по листу 02 ДНП.
И я вместе с ними начинаю волноваться)))

ДОПОЛНЕНИЕ: Проконсультировалась с аудитором.Да,правильно Ольга Вы сказали:обороты в ДНП включать не надо.
Еще раз большое СПАСИБО!!!!

а по расхождениям между ф2 и ДНП напишу пояснительную