Ошибка в декларации по УСН

Question

Здравствуйте!Заполняю Декларацию за 2012 (УСН 15%). Авансовых платежей не было. Налог за год больше минимального.Проверьте, пожалуйста, правильно ли заполняю:Раздел 2стр. 210  8000,00стр. 220  6000,00стр. 240  2000,00стр. 260  300,00стр. 270  80,00Раздел 1стр. 030-050 прочерки, т.к. авансы не уплачивалисьстр. 060 300,00 1С выдает при проверки ошибку - "Сумма налога к уменьшению за налоговый период (строка 070 Раздел 1) должна быть равна разнице величин по строке 050 Раздел 1 и по строке 260 Раздела 2, если значение по строке 260 Раздела 2 меньше значения строки 050 Раздела 1 и больше либо равно значению по строке 270 Раздела 2 и при условии, что код строки 001 Раздела 1 равен "2"". "п.4 ст. 346.21 НК РФ""Неправильно исчислена сумма налога, подлежащая уплате за налоговый период"Подскажите, пожалуйста, в чем моя ошибка

Yula-75 · Accepted Answer

Цитата (Marnikose):Спасибо!Можно еще один вопрос?Если за 6 месяцев был убыток, в середине года платится минимальный налог?Нет.Плательщики единого налога по УСН, выбравшие объект налогообложения &#171;доходы минус расходы&#187;, по итогам года рассчитывают минимальный налог. Он исчисляется за налоговый период (но не отчетные периоды) в размере одного процента от доходов. Обязанность перечислить минимальный налог возникает, когда за налоговый период сумма единого налога (по ставке 15 процентов) окажется меньше суммы исчисленного минимального налога (п. 6 ст. 346.18 НК РФ). При этом заплатить минимальный налог придется даже в том случае, если по итогам года организация получит убытокЕсли по итогам отчетного периода: 1 кв.,1 полуг., 9 мес.(нарастающим итогом)  получился убыток, то просто ничего не платим

Yula-75 · Answer

Цитата (Marnikose):Здравствуйте!Заполняю Декларацию за 2012 (УСН 15%). Авансовых платежей не было. Налог за год больше минимального.Проверьте, пожалуйста, правильно ли заполняю:Раздел 2стр. 210  8000,00стр. 220  6000,00стр. 240  2000,00стр. 260  300,00стр. 270  80,00Раздел 1стр. 030-050 прочерки, т.к. авансы не уплачивалисьстр. 060 300,00 1С выдает при проверки ошибку - "Сумма налога к уменьшению за налоговый период (строка 070 Раздел 1) должна быть равна разнице величин по строке 050 Раздел 1 и по строке 260 Раздела 2, если значение по строке 260 Раздела 2 меньше значения строки 050 Раздела 1 и больше либо равно значению по строке 270 Раздела 2 и при условии, что код строки 001 Раздела 1 равен "2"". "п.4 ст. 346.21 НК РФ""Неправильно исчислена сумма налога, подлежащая уплате за налоговый период"Подскажите, пожалуйста, в чем моя ошибкаЗдравствуйте., Самая главная ошибка: стр. 030,040,050 - суммы исчисленные, а не уплаченныеПо стр. 030,040,050 ставим суммы исчисленные накопительным итогом с начала года:030 = Авансовый платеж исчисленный за 1 кв. = (Доходы 1 кв.-Расходы 1 кв.) х 15%040 = Авансовый платеж исчисленный за 1 полугодие = (Доходы 1 полуг. - Расходы 1 полуг) х 15%050 = Авансовый платеж исчисленный за 9 мес. = (Доходы за 9 мес. - Расходы за 9 мес.) х 15%Так что заполните декларацию правильно, с учетом моего ответа, тогда все "встанет" на место

Marnikose · Answer

Спасибо. Я пробовала проставить суммы в стр.030-050, выдает ту же ошибку.

Да и потом, если я там поставлю суммы, то ведь тогда уменьшится сумма к уплате за год. Разве нет?

Yula-75 · Answer

Цитата (Marnikose):Спасибо. Я пробовала проставить суммы в стр.030-050, выдает ту же ошибку.

Не зная ваших цифр, ничего не могу сказать, как вы там их расставляете🤨

Цитата (Marnikose):Да и потом, если я там поставлю суммы, то ведь тогда уменьшится сумма к уплате за год. Разве нет?

По декларации-Да, т.к. НК РФ предусматривается, что вы исправно платили авансовые взносы в 2012 г.

Marnikose · Answer

Спасибо!Можно еще один вопрос?Если за 6 месяцев был убыток, в середине года платится минимальный налог?

юлия79 · Answer

Добрый день!Цитата (Marnikose):Спасибо!Можно еще один вопрос?Если за 6 месяцев был убыток, в середине года платится минимальный налог?Минимаьный налог платится только по результатам года

Marnikoseспросил29 марта 2013 в 09:56 558 просмотров УСН  Ошибка в декларации по УСН Здравствуйте! Заполняю Декларацию за 2012 (УСН 15%). Авансовых платежей не было. Налог за год больше минимального. Проверьте, пожалуйста, правильно ли заполняю: Раздел 2 стр. 210 8000,00 стр. 220 6000,00 стр. 240 2000,00 стр. 260 300,00 стр. 270 80,00 Раздел 1 стр. 030-050 прочерки, т.к. авансы не уплачивались стр. 060 300,00 1С выдает при проверки ошибку - "Сумма налога к уменьшению за налоговый период (строка 070 Раздел 1) должна быть равна разнице величин по строке 050 Раздел 1 и по строке 260 Раздела 2, если значение по строке 260 Раздела 2 меньше значения строки 050 Раздела 1 и больше либо равно значению по строке 270 Раздела 2 и при условии, что код строки 001 Раздела 1 равен "2"". "п.4 ст. 346.21 НК РФ" "Неправильно исчислена сумма налога, подлежащая уплате за налоговый период" Подскажите, пожалуйста, в чем моя ошибка Новый вопрос Ответить

Yula-75 27 735 баллов 29 марта 2013 в 10:03 Цитата (Marnikose):Здравствуйте! Заполняю Декларацию за 2012 (УСН 15%). Авансовых платежей не было. Налог за год больше минимального. Проверьте, пожалуйста, правильно ли заполняю: Раздел 2 стр. 210 8000,00 стр. 220 6000,00 стр. 240 2000,00 стр. 260 300,00 стр. 270 80,00 Раздел 1 стр. 030-050 прочерки, т.к. авансы не уплачивались стр. 060 300,00 1С выдает при проверки ошибку - "Сумма налога к уменьшению за налоговый период (строка 070 Раздел 1) должна быть равна разнице величин по строке 050 Раздел 1 и по строке 260 Раздела 2, если значение по строке 260 Раздела 2 меньше значения строки 050 Раздела 1 и больше либо равно значению по строке 270 Раздела 2 и при условии, что код строки 001 Раздела 1 равен "2"". "п.4 ст. 346.21 НК РФ" "Неправильно исчислена сумма налога, подлежащая уплате за налоговый период" Подскажите, пожалуйста, в чем моя ошибка Здравствуйте., Самая главная ошибка: стр. 030,040,050 - суммы исчисленные, а не уплаченные По стр. 030,040,050 ставим суммы исчисленные накопительным итогом с начала года: 030 = Авансовый платеж исчисленный за 1 кв. = (Доходы 1 кв.-Расходы 1 кв.) х 15% 040 = Авансовый платеж исчисленный за 1 полугодие = (Доходы 1 полуг. - Расходы 1 полуг) х 15% 050 = Авансовый платеж исчисленный за 9 мес. = (Доходы за 9 мес. - Расходы за 9 мес.) х 15% Так что заполните декларацию правильно, с учетом моего ответа, тогда все "встанет" на место 29 марта 2013 (Изменено)

Рассчитывайте зарплату с учетом повышения МРОТ с 1 января Рассчитать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

MarnikoseАвтор вопроса 5 баллов 29 марта 2013 в 10:24 Спасибо. Я пробовала проставить суммы в стр.030-050, выдает ту же ошибку. Да и потом, если я там поставлю суммы, то ведь тогда уменьшится сумма к уплате за год. Разве нет? 29 марта 2013

Yula-75 27 735 баллов 29 марта 2013 в 10:29 Цитата (Marnikose):Спасибо. Я пробовала проставить суммы в стр.030-050, выдает ту же ошибку. Не зная ваших цифр, ничего не могу сказать, как вы там их расставляете🤨 Цитата (Marnikose):Да и потом, если я там поставлю суммы, то ведь тогда уменьшится сумма к уплате за год. Разве нет? По декларации-Да, т.к. НК РФ предусматривается, что вы исправно платили авансовые взносы в 2012 г. 29 марта 2013 (Изменено)

MarnikoseАвтор вопроса 5 баллов 29 марта 2013 в 10:32 Спасибо! Можно еще один вопрос? Если за 6 месяцев был убыток, в середине года платится минимальный налог? 29 марта 2013

Алгоритм действий работодателя при выявлении уклониста Скачать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

юлия79 г. Омск471 473 балла 29 марта 2013 в 10:34 Добрый день! Цитата (Marnikose):Спасибо! Можно еще один вопрос? Если за 6 месяцев был убыток, в середине года платится минимальный налог? Минимаьный налог платится только по результатам года 29 марта 2013

Yula-75 27 735 баллов 29 марта 2013 в 10:35 Цитата (Marnikose):Спасибо! Можно еще один вопрос? Если за 6 месяцев был убыток, в середине года платится минимальный налог? Нет. Плательщики единого налога по УСН, выбравшие объект налогообложения «доходы минус расходы», по итогам года рассчитывают минимальный налог. Он исчисляется за налоговый период (но не отчетные периоды) в размере одного процента от доходов. Обязанность перечислить минимальный налог возникает, когда за налоговый период сумма единого налога (по ставке 15 процентов) окажется меньше суммы исчисленного минимального налога (п. 6 ст. 346.18 НК РФ). При этом заплатить минимальный налог придется даже в том случае, если по итогам года организация получит убыток Если по итогам отчетного периода: 1 кв.,1 полуг., 9 мес.(нарастающим итогом) получился убыток, то просто ничего не платим 29 марта 2013 (Изменено)