Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Бухгалтерский учет при работе с платежным терминалом

29 марта 2013 в 19:53
Всем доброго времени суток! Перечитала и Ваш весь форум и другие форумы. Временами кажется что разобралась ,временами - что окончательно запуталась! Большая просьба, подскажите, кто знает!!!! ООО взяло в аренду платежные терминалы и другого вида деятельности не осуществляет. Я склоняюсь к следующим проводкам (я на примере, с суммами) :

Дт 76.Сотовая связь__Кт 55.04___________ 10 000 Гарантированный взнос
Дт 50______Кт 76.физ.л___10100 Поступило от физ л. через терминал оплата за Связь контрагенту (в 1С на основании Z-отчета)
Дт 55.04____Кт 50________10100 Положены деньги на спец счет
Дт 76.Связь_Кт 55.04______10000 Перечислено контрагенту
Дт 51_______Кт 55.04______100 Перечислено наше вознаграждение на свой счет
Дт 62 _______Кт 90________100 Отражаем свое вознаграждение (в 1С делаем реализацию на основании Отчета Контрагента "Связь")
Дт76. Связь_Кт 62_________100 (в 1С через ввод операции вручную)

Большая просьба к знающим людям, подсказать, что не верно. У меня не закрывается сч. 76 по субсчетам. Также не должно быть, ведь когда-то сумма с них должна скидываться, а иначе она так и до миллиарда дойдет. А если рассматривать первую проводку, то она там вообще как-бы лишняя с ней еще и 55.04 с остатком остается... И объясните, пожалуйста, для чего нужна последняя проводка и на основании какого документа она делается (того же Отчета), понимаю, что она нужна, чтобы все счета закрылись, а суть ее понять не могу. Очень буду ждать Вашего ответа!!!!
Александр Лавров Консультант
1 апреля 2013 в 07:45
Добрый день.
Прежде всего, про гарантированный взнос - это отдельный вопрос, его давайте обсудим в отдельной теме (это требование правил форума).
По проводкам непосредственно по оплате: не вижу переноса денег с физлица на сотовую связь. Т.е. у Вас почему-то не отражено, чьи услуги оплатил физик.
Если сделать проводку Дт 76 физлицо Кт 76 Сотовая связь, то как раз вроде всё закрывается.
Экономический смысл таков: деньги, полученные от физлица, Вы признаёте задолженностью перед оператором связи.
1 апреля 2013 в 18:00
Спасибо, Вам, огромное! Ваш ответ мне очень помог! Еще раз, большое человеческое спасибо! Улыбаюсь
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Снижайте затраты
Переходите на электронные документы в Диадоке

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть