Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Получен убыток за налоговый и предыдущий периоды (УСН 15%)

5 апреля 2013 в 11:47
Здравствуйте.Помогите пожалуйста разобраться, я совсем запуталась. За 2011 год получили убыток 201721. За 2012 год: 1 квартал- доходы 560524,40, расходы 306768,99, 2 квартал - доходы 957339,24, расходы 971014,68, 3 квартал - доходы 808201, расходы 985642,56, 4 квартал - доходы 285334, расходы 898631,62. За 1 квартал 2012г были уплачены авансовые платежи 38063. Как правильно заполнить декларацию за 2012 год. Заранее спасибо.
Нитка 63 305 баллов, г. Пермь
5 апреля 2013 в 12:20
Цитата (Наталья Утегалиева):Здравствуйте.Помогите пожалуйста разобраться, я совсем запуталась. За 2011 год получили убыток 201721. За 2012 год: 1 квартал- доходы 560524,40, расходы 306768,99, 2 квартал - доходы 957339,24, расходы 971014,68, 3 квартал - доходы 808201, расходы 985642,56, 4 квартал - доходы 285334, расходы 898631,62. За 1 квартал 2012г были уплачены авансовые платежи 38063. Как правильно заполнить декларацию за 2012 год. Заранее спасибо.

Доброго дня!
Исхожу из того, что Вы не считали нарастающим итогом.
Раздел 2
стр 210 2 611 398=
стр 220 3 162 057=
стр 250 550 659=
стр 270 26 114=

Раздел 1
стр 030 38 063=
стр 040 36 012=
стр 050 9 396=
стр 060 0
стр 070 0
стр 090 26 114=

По итогам года получен убыток, значит, уплачиваете минимальный налог 26 114= на КБК минимального налога.
Потом пишете письмо о возврате 38 063=.
Или у Вас ИП (поскольку сроки для орг-й уже прошли)?
5 апреля 2013 в 12:25
Спасибо за ответ. Но как правильно отразить убыток предыдущего налогового периода в сумме 201721? Нужно ли заполнять стр 230? если да, то как правильно?
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Снижайте затраты
Переходите на электронные документы в Диадоке
Нитка 63 305 баллов, г. Пермь
5 апреля 2013 в 12:56
Цитата (Наталья Утегалиева):Спасибо за ответ. Но как правильно отразить убыток предыдущего налогового периода в сумме 201721? Нужно ли заполнять стр 230? если да, то как правильно?

Убыток предыдущего налогового периода в текущей декларации указывается только в случае, если можно уменьшить НО базу текущего налогового периода. У Вас убыток - уменьшать-то нечего. Стр 230 - прочерк

Убытки укажИте в КДиР, в хронологическом порядке. В будущем сможете уменьшить НО базу при наличии доходов по итогам налогового периода.

Примерно так.
5 апреля 2013 в 13:18
Раздел 1
стр 030 38 063=
стр 040 36 012=
стр 050 9 396=
стр 060 0
стр 070 0
стр 090 26 114=

Нужно ли заполнять стр 040 и 050, так как если заполнить эти строки, то сумма налога к уменьшению стр 070 получается 9396
Нитка 63 305 баллов, г. Пермь
5 апреля 2013 в 13:44
Цитата (Наталья Утегалиева):Раздел 1
стр 030 38 063=
стр 040 36 012=
стр 050 9 396=
стр 060 0
стр 070 0
стр 090 26 114=

Нужно ли заполнять стр 040 и 050, так как если заполнить эти строки, то сумма налога к уменьшению стр 070 получается 9396

Нужно заполнять, поскольку для начисления авансов по ЕН налогооблагаемая база в течение 3-х кварталов имелась, а по концу года получился убыток ==> минимальный налог.
В программе заполняете?
5 апреля 2013 в 14:11
Заполняю в программе Налогоплательщик
Нитка 63 305 баллов, г. Пермь
5 апреля 2013 в 14:42
Цитата (Наталья Утегалиева):Заполняю в программе Налогоплательщик

Подставила Ваши суммы в "Налогоплательщик ЮЛ" - получилось, как я писала выше.

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть