Добрый день! При выполнении задания возникла проблема.Недостача 20 руб. Все счета пересчитала, там ошибок нет. Думаю, ошибка в проводках. Помогите пожалуйста!
Состав имущества организации и источников его формирования
на начало отчетного периода
1. Денежные средства в кассе 50 1 000
2. Дебиторская задолженность подотчетных лиц 76 1 050
3. Резервный капитал 82 31 000
4. Уставный капитал80 500 000
5. Незавершенное производство20 10 000
6. Денежные средства на расчетном счете51 259 000
7. Задолженность по заработной плате перед работниками70 130 400
8. Материалы на складе 10 135 000
9. Задолженность перед поставщиками и подрядчиками 60 31 312
10. Основные средства01 305 650
11. Задолженность перед бюджетом68 2 988
12. Нераспределенная прибыль84 41 000
13. Задолженность покупателей за отгруженную продукцию62 25 000
Таблица 2
Хозяйственные операции за отчетный период
1. Получены в кассу с расчетного счета наличные денежные средства для выдачи заработной платы, на командировочные расходы и хозяйственные нужды 147 700 50 51
2. Выдано из кассы работнику завода под отчет на хозяйственные нужды 5 400 71 50
3. Выдана заработная плата работникам организации 120 900 70 50
4. Депонирована неполученная в срок заработная плата 12 400 70 76,4
5. Внесена из кассы на расчетный счет неполученная в установленный срок заработная плата 12 400 51 50
6. Отпущены в сборочный цех комплектующие изделия для изготовления продукции 60 400 20 10
7. Отпущена со склада сталь круглая в механический цех 14 200 20 10
8. Отпущены со склада в механический цех горюче-смазочные материалы 5 000 20 10
9. Зачислен на расчетный счет краткосрочный кредит банка 280 000 51 66
10. Оприходована сталь круглая и акцептован счет поставщика 59 800 10 60
11. Начислена заработная плата работникам механического цеха 43 210 20 70
12. Принят к оплате счет «Мосэнерго» за электроэнергию, потребляемую для производственных нужд 17 900 20 60
13. С расчетного счета оплачен счет поставщика за сталь круглую 9 800 60 51
14. Приобретен хозяйственный инвентарь подотчетным лицом, отчет сдан в бухгалтерию (швабры, ведра и т.д.) 4 000 25 71
15. Остатки подотчетных сумм внесены работником в кассу 1 400 50 71
16. Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности перед бюджетом 2 988 68 51
17. Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности перед «Мосэнерго» за электроэнергию 17 900 60 51
18. Выпущена из производства готовая продукция 116 220 43 20
19. Перечислена заработная плата с расчетного счета на счета работников в банке 23 210 70 51
20. Организация с расчетного счета перечислила денежные средства магазину в счет будущей поставки спецодежды 10 200 51 62
21. Выдано из кассы под отчет на командировку 3 500 71 50
22. Начислена амортизация оборудования, используемого для производства продукции 3 000 20 02
23. Оприходована на склад спецодежда 10 200 10 60
24. Выдана спецодежда работникам, занятым в производстве 8 000 10.11 10.10
25. Из заработной платы работника организации удержана сумма невозвращенного аванса, выданного на командировочные расходы 750 70 94
26. Оприходованы комплектующие изделия и акцептован счет поставщика 5 800 10 60
27. С расчетного счета погашен краткосрочный кредит банка 280 000 66 51
28. Погашена с расчетного счета задолженность перед поставщиками за комплектующие изделия 2 400 60 51
29. Поступили от покупателя на расчетный счет денежные средства в счет погашения его дебиторской задолженности 22 400 51 76
30. На склад поступила продукция механического цеха 4 800 43 20
31. Оплачены с расчетного счета расходы на рекламу 1 650 60 51
32. Отпущены материалы на общехозяйственные нужды 780 26 10
33. Удержано из заработной платы работника по исполнительному листу 1 570 70 76
34. Выдан из кассы заем работнику организации 1 000 73.1 50
35. Получен аванс под поставку материально-производственных запасов 6 700 60 51
36. Выданы под отчет наличные денежные средства для приобретения канцтоваров 4 500 71 50
37. Оприходованы канцтовары, приобретенные через подотчетное лицо 4 500 10 71
38. Списаны общепроизводственные расходы на затраты основного производства 17 900 20 25
39. Списаны общехозяйственные расходы на затраты основного производства 780 20 26

Спасибо !Улыбаюсь