Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Елена_85

В 1С совпадают прямые расходы в бухгалтерском и налоговом учете при реализации готовой продукции

Здравствуйте. 1С:Предприятие 8.2 (8.2.17.143) Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.42.6) . Фирма с 01.01.2013 перешла на ОСНО с УСН, 6%. Подскажите, что я делаю не так. При реализации готовой продукции программа списывает одинаковые суммы в бухгалтерском и налоговом учете. Но должна быть разница, ведь прямые расходы в налоговом учете, списываются по мере реализации готовой продукции. На начало года были остатки по готовой продукции, но остатков в налоговом учете по прямым расходам не было.
ОтветитьНовый вопрос. . .
deduslo 66 704 балла, г. Тамбов
8 апреля 2013 в 11:44
Возможно, была реализация продукции, выпущенной уже в 2013 году.
Бухгалтерия
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
Елена_85 (автор вопроса) 0 баллов, г. Санкт-Петербург
8 апреля 2013 в 11:58
В январе реализовывались остатки на начало года, только в феврале пошла реализация новой продукции. В феврале и марте прямые расходы совпадают в бухгалтерском и налоговом учет🙁 Идет разница только по Кт 90.01.1. В бухгалтерском учете суммы больше, чем в налоговом, но при этом не возникают не постоянные не временные разницы. И в анализе по налогу на прибыль прямые расходы совпадают с бухгалтерскими.
Прикреплен 1 файл:
реализация.xlsx
deduslo 66 704 балла, г. Тамбов
8 апреля 2013 в 12:08
ПБУ 18/02 применяете? (Вопрос касается как учетной политики предприятия, так и настроек программы).
Елена_85 (автор вопроса) 0 баллов, г. Санкт-Петербург
8 апреля 2013 в 12:10
Да, применяем в УП и в программе.
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
8 апреля 2013 в 12:27
Добрый день
Разница на 90,01,1 - это НДС
выложите оборотку по 43 счету
Бухгалтерия
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!
Елена_85 (автор вопроса) 0 баллов, г. Санкт-Петербург
8 апреля 2013 в 12:32
🤦‍♀️
Прикреплен 1 файл:
43 карточка счета.xlsx
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
8 апреля 2013 в 12:37
И как же в НУ нет стоимости ГП?
Когда есть
Елена_85 (автор вопроса) 0 баллов, г. Санкт-Петербург
8 апреля 2013 в 12:47
Цитата (Lucky):И как же в НУ нет стоимости ГП?
Когда есть

Я не спрашивала про стоимость. Просто только начинаю работать на ОСНО, может не правильно задаю вопрос. Где я должна увидеть разницу в бухгалтерском и налоговом учете при реализации готовой продукции. Фирма реализовывала продукцию, есть остатки по счету 43. В анализе по налогу на прибыль суммы прямых расходов (в налоговом учете) совпадают с бухгалтерскими. Но ведь прямые расходы в налогом учете надо распределять.🤔 В других темах, в карточках счета 43, разные суммы в БУ и НУ при реализации.
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
8 апреля 2013 в 12:49
Если вам нужен ответ на вопрос
Цитата: Где я должна увидеть разницу в бухгалтерском и налоговом учете при реализации готовой продукции

и он не про стоимость, то про что этот вопрос?
Разницу в стоимости реализованной ГП в БУ и НУ вы должны видеть в проводках Дт 90,02 Кт 43
Бухгалтерия
Составить и распечатать трудовой договор по готовому шаблону
Елена_85 (автор вопроса) 0 баллов, г. Санкт-Петербург
8 апреля 2013 в 12:53
Что я делаю не так, что она совпадает?🙁
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
8 апреля 2013 в 12:56
Вы на ОСВ посмотрите.
У вас есть стоимость в НУ по готовой продукции
Откуда она взялась?
Почему стоимость в НУ равна стоимости в БУ?
Если у вас в НУ стоимости быть не должно, то по НУ у вас будет пусто, и разница в строке ПР или ВР

Если в НУ у вас стоимость ГП меньше стоимости в БУ, но она есть, тогда в строке НУ должна стоять соответствующая сумма, а разница опять же в ПР или в ВР
Елена_85 (автор вопроса) 0 баллов, г. Санкт-Петербург
8 апреля 2013 в 13:07
Вопрос удалён модератором. Почему тогда по готовой продукции, произведенной в январе, при реализации в феврале не всего количества, программа списывает всю стоимость в НУ.
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
8 апреля 2013 в 13:10
Цитата (Елена_85):Спасибо за помощь. Просто при вводе остатков, я занесла остатки по НУ по счету 43, равные БУ. А как быть с прямыми расходами, если фирма перешла с УСН на ОСНО.

Это новый вопрос, задайте его в новой теме
Бухгалтерия
Заполнить, проверить и сдать новый расчет 4-ФСС через «Контур.Экстерн»
Елена_85 (автор вопроса) 0 баллов, г. Санкт-Петербург
8 апреля 2013 в 13:12
Цитата:Это новый вопрос, задайте его в новой теме

Хорошо.
Почему тогда по готовой продукции, произведенной в январе, при реализации в феврале не всего количества, программа списывает всю стоимость в НУ.
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
8 апреля 2013 в 13:15
Я не медиум, и не зная вашего учета, не видя ни одного документа, не могу ответить на ваш вопрос
Елена_85 (автор вопроса) 0 баллов, г. Санкт-Петербург
8 апреля 2013 в 13:18
А какие нужны документы. Просто мне больше не у кого проконсультироваться, а надо закрывать квартал, хочется сделать все как положено. Спасибо.
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
8 апреля 2013 в 13:21
Во всяком случае, в январе по номенклатуре "Дрова" у вас программа списывает все верно, исходя из вводных данных
Остаток на 01.01.13 120 ед = 108000,00 руб
приход за 01,13 207,36 ед. = 198309,66
Всего 327,36 306309,66

Реализовано 115,2 ед

306309,66 : 327,36 * 115,2 = 107792,26 - кредитовый оборот
Бухгалтерия
Получить сертификат электронной подписи физлица
Елена_85 (автор вопроса) 0 баллов, г. Санкт-Петербург
8 апреля 2013 в 13:25
Поняла, буду разбираться, если возникнут вопросы, можно будет написать в этой теме?
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
8 апреля 2013 в 13:27
Если вы получили ответ на свой вопрос из стартовой темы ( я думаю, что получили) , то следующие вопросы будут уже новыми