Alica11111

Ошибка при уплате НДФЛ

Добрый день!
ИП платил, как налоговый агент за НР НДФЛ в 2012 на разные КБК 18210102010010000110, 1821012030010000110 (ошибся). В июне 2013 сделали зачет с 1821012030010000110 на 18210102010010000110. Запросила выписку операции по расчету из налоговой. хотела увидеть сколько задолженности на начало 2013г было , увидела только пл/п уплаты налога и зачет с др КБК
На 31.12.2012 операция СТОРНО на сумму пл/п за 2012год
Сальдо на 01.01.13 по 18210102010010000110 =0
Декларация 2-НДФЛ сдана в апреле ,сумма начисленного НДФЛ по декларации больше уплаты НДФЛ (я ожидала задолженность по НДФЛ....)
В справке о состоянии расчетов нет не долга не переплаты
Объясните пожалуйста как эти выписки понимать!
ОтветитьНовый вопрос. . .
НКК Консультант
16 июня 2013 в 12:22
Цитата (Alica11111):Добрый день!
ИП платил, как налоговый агент за НР НДФЛ в 2012 на разные КБК 18210102010010000110, 1821012030010000110 (ошибся). В июне 2013 сделали зачет с 1821012030010000110 на 18210102010010000110. Запросила выписку операции по расчету из налоговой. хотела увидеть сколько задолженности на начало 2013г было , увидела только пл/п уплаты налога и зачет с др КБК
На 31.12.2012 операция СТОРНО на сумму пл/п за 2012год
Сальдо на 01.01.13 по 18210102010010000110 =0
Декларация 2-НДФЛ сдана в апреле ,сумма начисленного НДФЛ по декларации больше уплаты НДФЛ (я ожидала задолженность по НДФЛ....)
В справке о состоянии расчетов нет не долга не переплаты
Объясните пожалуйста как эти выписки понимать!


Добрый день!

Не совсем понял - в чем вопрос?

2-НДФЛ - это не декларация (она 3-НДФЛ), а справка о доходах физлица, полученных от ИП, начисленного, удержанного и перечисленного НДФЛ.

Судя по всему, в акте сверки с налоговиками отражена верная сумма начисленного НДФЛ в отношении доходов работников, т.е. верная сумма налога по справкам 2-НДФЛ. Также отражена уплата налога с учетом переброски по КБК, оформленной надлежащим годом - годом уплаты на ошибочный КБК.

Теперь Вам надо подать корректирующие справки 2-НДФЛ за 2012 г., отразив в них отсутствие задолженности по НДФЛ.
Сформировать платежки на уплату НДФЛ и взносов с актуальными реквизитами