Людмила Бабина

Счета 09 и 68.04.2 при отсутствии убытков

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, почему у меня вышел 09 счет это нормально?или не очень.убытков никогда не было.и 68.04.2 у меня почему-то не нулевой.Это значит где-то ошибка?
Прикреплен 1 файл:
оборотка 1 квартал.xls
ОтветитьНовый вопрос. . .
nicol011160 46 388 баллов, г. Москва
18 июня 2013 в 11:23
Ну, на сч.09 отражаются не только убытки, но и другие отложенные активы. А вот оборотка Ваша не очень красивая. Мадл того, что сч.68.04.2 не закрылся, так и 44 сч. тоже. О причинах этого по оборотке не скажешь. Требуется более подробная информация.
Получить образец учетной политики для небольшого ООО
Важный бух 217 983 балла, г. Астрахань
18 июня 2013 в 11:25
Ну судя по вашим проводкам вы применяете ПБУ 18. У вас Д 99.021. это начислен условный расход на бух.прибыль и какие то ОНА по Д 09. Точнее сказать не могу, не вижу что именно начислено и по каким разницам.
18 июня 2013 в 11:26
Да 44 не закрылся это я знаю.там пересчитала оплату труда после сдачи декларации и не закрыла его,чтобы декларацию не уточнять
Да у нас ПБУ 18/02.А вот как посмотреть тогда эти разницы?
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
18 июня 2013 в 11:31
Добрый день
У вас нет 09 счета на отчетную дату
Возможно, что в каком то месяце из квартала у вас были убытки
Получить ЭЦП по ускоренной процедуре и с полной техподдержкой
Важный бух 217 983 балла, г. Астрахань
18 июня 2013 в 11:35
Цитата (Людмила Бабина):Да 44 не закрылся это я знаю.там пересчитала оплату труда после сдачи декларации и не закрыла его,чтобы декларацию не уточнять
Да у нас ПБУ 18/02.А вот как посмотреть тогда эти разницы?



Поставьте галочки в ОСВ в б/у и н/у, а также вр справа от ОСВ и нажмите сформировать, там видно будет что за разницы.
18 июня 2013 в 11:48
Пересчитала убыток был в январе, феврале.
Теперь со счетом 68.04.2 не понятно откуда он.
Все нашла. Я поставила на Кт 91.02 переплату по НДС в результате сверки с ИФНС.У меня получилась разница по БУ и НУ.Счас я ее убрала и остатка нет по кредиту 68.04.2.Теперь буду разбираться с налоговой откуда идет эта переплата.Всем спасибо!