ольга-бух

1С: при закрытии 20 счета вклад в уставный капитал списывается на 40 счет

Добрый день.
1 С 7.7 Учредители внесли вклад в уставный капитал в виде офисной мебели стоимостью менее 10 тыс.руб. Сделала проводки: Д 10 - К 75 - внесен вклад в уставный капитал. Потом списываю материалы Д 20 - К 10. При закрытии месяца эта сумма попадает на 40 счет - выпуск продукции Д 40 - К 20. Правильно ли это и как скорректировать?
ОтветитьНовый вопрос. . .
Кира Лерская 2 827 баллов, г. Москва
19 июня 2013 в 20:05
Добрый день. Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А наглядное "пособие" от форумчан Вы найдёте в этой теме.
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!
19 июня 2013 в 20:14
1С Предприятие 7.7 (сетевая версия) 7.70.027
Конфигурация: Бухгалтерский учет, редакция 4.5 7.70.556
nicol011160 46 388 баллов, г. Москва
20 июня 2013 в 15:28
Цитата (ольга-бух):Добрый день.
1 С 7.7 Учредители внесли вклад в уставный капитал в виде офисной мебели стоимостью менее 10 тыс.руб. Сделала проводки: Д 10 - К 75 - внесен вклад в уставный капитал. Потом списываю материалы Д 20 - К 10. При закрытии месяца эта сумма попадает на 40 счет - выпуск продукции Д 40 - К 20. Правильно ли это и как скорректировать?


А что Вас здесь смущает? У Вас не вклад в уставный капитал списывается. а стоимость материалов, использованных в производстве.
20 июня 2013 в 16:37
Сумма будет висеть на 40 счете или ее нужно списывать?
juli 2010 24 498 баллов
20 июня 2013 в 16:42
Цитата (ольга-бух):Сумма будет висеть на 40 счете или ее нужно списывать?

Добрый день!
Что в УП написано на закладке производство, как у Вас производство закрывается. Если там без использования сч.40, тогда должно списываться в расходы со сч.20. Если с использованием сч.40, тогда на основании инвентаризации по сч.40 только будет списываться. Т.е. если в УП предполагается наличие незавершенки, тогда будет пока на сч.40, а если нет тогда должно попасть в расходы.
А почему бы Вам мебель не списать как инвентарь через сч.10 и 26?
Вот как то так.😀
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
nicol011160 46 388 баллов, г. Москва
20 июня 2013 в 16:50
Вопрос, конечно, интересный! Согласно Инструкции по применению плана счетов бухгалтерского учета "По кредиту счета 40 "Выпуск продукции (работ, услуг)" отражается нормативная (плановая) себестоимость произведенной продукции, сданных работ и оказанных услуг (в корреспонденции со счетами 43 "Готовая продукция", 90 "Продажи" и др.)"
20 июня 2013 в 17:04
Цитата: А почему бы Вам мебель не списать как инвентарь через сч.10 и 26?

Я вроде бы списала на 20 счет, а он у меня при закрытии месяца эту сумму перебросил на 40 счет. Если списать на 26, то при закрытии месяца эта сумма попадет на 90 счет? А можно списать Д.91.2 - к 10?
nicol011160 46 388 баллов, г. Москва
20 июня 2013 в 21:47
А почему 91.2? Вы ведь используете мебель по назначению? Тогда стоимость мебели нужно списать на сч.26, а за балансом организовать количественный учет ТМЦ.
20 июня 2013 в 22:10
Спасибо. Провела через 26 счет. При закрытии месяца сумма ушла с 26 на 90 счет в расходы. Сделала проводку Д 003 - учет материалов за балансом МЦ.04. Все верно? Только не до конца понятно почему вклад в уставный капитал уменьшает прибыль текущего периода.
Сдать через интернет декларацию по НДС с документами, подтверждающими экспорт
juli 2010 24 498 баллов
20 июня 2013 в 22:48
Цитата (ольга-бух):Спасибо. Провела через 26 счет. При закрытии месяца сумма ушла с 26 на 90 счет в расходы. Сделала проводку Д 003 - учет материалов за балансом МЦ.04. Все верно? Только не до конца понятно почему вклад в уставный капитал уменьшает прибыль текущего периода.

А Вы сумму по налогу на прибыль уберите в проводке и все будет нормально.😀
20 июня 2013 в 23:17
У нас УСН. Налог на прибыль не платим. Веду бух.учет в связи с требованием Законодательства.
juli 2010 24 498 баллов
20 июня 2013 в 23:22
Цитата (ольга-бух):У нас УСН. Налог на прибыль не платим. Веду бух.учет в связи с требованием Законодательства.

Значит поставьте статью затрат с видом налогообложения типа не принимается в ну. В принятии мебели к учету документом ПТиУ и в списании где указывается принятие к НУ, нужно поставить не принимается к НУ.😀
nicol011160 46 388 баллов, г. Москва
21 июня 2013 в 09:21
Цитата (ольга-бух):Спасибо. Провела через 26 счет. При закрытии месяца сумма ушла с 26 на 90 счет в расходы. Сделала проводку Д 003 - учет материалов за балансом МЦ.04. Все верно? Только не до конца понятно почему вклад в уставный капитал уменьшает прибыль текущего периода.


Это не вклад в УК, а использование ТМЦ в деятельности организации.
Сдать через интернет декларацию по налогу на прибыль по старой форме
25 июня 2013 в 20:01
Добрый день.
Так как правильно?