Аренда муниципального имущества: отражение в 1С 8.2 БГУ

Question

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно автономному учреждению провести аренду муниципального имущества в 1С?

1С:Предприятие. 8.2.
Бюджетное государственное учреждение, редакция 1.0
ОСН

Проблема заключается в том, что входящая счет-фактура не попадает в Книгу покупок и не формирует проводок.

Я действую так:
1. При оплате НДС формирую счет-фактуру исходящую на основании "Объекта налогообложения для счета-фактуры выданного". Данный счет-фактура проводок не формирует, но в книгу продаж попадает. Хотя проводки должны быть следующие: Дт302.24 Кт303.04. На основании оплаты арендного платежа счет-фактуру сформировать невозможно.

2. В конце месяца принимаю услуги сторонних организаций и завожу входящую счет-фактуру. Программа формирует следующие проводки Дт302.24 Кт303.04, а я считаю, что должно быть Дт303.04 Кт210.01. В книгу покупок данная счет-фактура не попадает.

Раньше работала в 1С7.7 все получалось. Подскажите, как правильно отразить эти операции в программе.

Спасибо.

Наталья Коротоношкина · Accepted Answer

Добрый день!Попробуйте ввести счет-фактуру на основании документа "Услуги сторонних организаций".Уточните, пожалуйста, почему для принятия НДС к вычету по входящему счет-фактуре Вы формируете счет-фактуру исходящую? Ведь при проведении документа "Счет-фактура полученный" формируются проводки по принятию НДС к вычету, и документ регистрируется в книге покупок.

Наталья Коротоношкина · Accepted Answer

Уточните, пожалуйста, в документе "Услуги сторонних организаций" какой стоит КФО и стоит ли флажок "принять НДС к вычету"?

Наталья Коротоношкина · Accepted Answer

Вообще, мне не понятно, зачем Вы формируете документ "Счет-фактура выданный".
Для оформления операции по принятию к учету НДС по арендной плате следует ввести документ "Счет-фактура полученный" на основании документа "Услуги сторонних организаций". Документ можно ввести непосредственно из документа "Услуги сторонних организаций" через гиперссылку в нижней части документа. Откроется новый, частично заполненный документ "Счет-фактура полученный", следует заполнить недостающие реквизиты и провести его. Укажите причину налогообложения : «Налоговый агент – аренда (п. 3 ст. 161)".
Попробуйте сформировать Книгу продаж.

Алена Светлая · Accepted Answer

Добрый день! Вы правы, что муниципальное образование - арендодатель сам не уплачивает НДС с услуг по аренде.
Вам нужен в пр-ме механизм по НДС налогового агента. Насколько помню, в БГУ реализован такой механизм. К сожалению, такой базы нет под рукой, не подсмотреть.
🙁 Кажется, в БГУ это можно проводить через то, что вы называете "Объект налогообложения для счет-фактуры...", только, может быть, полученного - по аренде (п.3 ст.161НК РФ).
По расчетам с Муниципалами договор должен иметь особый тип для целей НДС (есть поле такое), и там нужно выбрать позицию про Аренду (п.3 ст.161 НК РФ).
Выписываемый сч-ф-ра должен быть связан в оплатой Муниципалам. Но кроме того, должна пройти оплата такого НДС в бюджет и регистрация этого факта. И только потом появляется право включать в книгу покупок к вычету.
Увы, на бюджетной конфигурации не специализируюсь. Точных данных (тем более по памяти) предоставить не смогу.😓

Олеся Селезнева · Answer

Добрый день. Укажите, пожалуйста, не только название программы, но и релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А наглядное "пособие" от форумчан Вы найдёте в этой теме.

oksana bux · Answer

1С:Предприятие 8.2 (8.2.16.362)Конфигурация: Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 1.0 (1.0.20.3)

oksana bux · Answer

Счет-фактуру провожу на основании документа "Услуги сторонних организаций".

Мы, как налоговый агент (п.3 ст. 161 НК РФ), при исчислении НДС (при оплате арендных платежей и НДС) составляем счет-фактуру и регистрируем ее в книге продаж. (п.16 "Правил ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур..." Постановление Правительства от 02.12.20000 № 914). Но программа проводок не формирует. В конце месяца после оплаты аренды и НДС принимаем услуги и заводим счет-фактуру входящую. Но программа НДС к вычету не принимает, а исчисляет его в бюджет. Что делаю не так?

oksana bux · Answer

КФО = 2, Флажок тоже стоит.В договоре тоже указала, что учреждение является налоговым агентом.Счет-фактура выданный заведен на основании "Объект налогообложения для счет-фактуры выданного". Может быть здесь ошибка? Без основания счет-фактуру провести нельзя, а этот документ подходит. Хотя правильнее было бы счет-фактуру завести на основании оплаты аренды или НДС.

oksana bux · Answer

"Счет-фактура выданный" нужна для того, чтобы начислить НДС. Муниципальное образование (арендодатель) не является плательщиком НДС, начислить и перечислить налог должен арендатор.

"Счет-фактура полученный" попадает в книгу продаж и начисляет НДС в бюджет. Тогда каким документом принять к вычету уплаченный и принятый к учету НДС?

В 1С коммерческой организации на основании оплаты аренды можно ввести счет-фактуру налогового агента (начислить НДС). В 1С БГУ этого нет.

oksana buxспросила8 июля 2013 в 15:52 3 873 просмотра Работа в 1С  Аренда муниципального имущества: отражение в 1С 8.2 БГУ Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно автономному учреждению провести аренду муниципального имущества в 1С? 1С:Предприятие. 8.2. Бюджетное государственное учреждение, редакция 1.0 ОСН Проблема заключается в том, что входящая счет-фактура не попадает в Книгу покупок и не формирует проводок. Я действую так: 1. При оплате НДС формирую счет-фактуру исходящую на основании "Объекта налогообложения для счета-фактуры выданного". Данный счет-фактура проводок не формирует, но в книгу продаж попадает. Хотя проводки должны быть следующие: Дт302.24 Кт303.04. На основании оплаты арендного платежа счет-фактуру сформировать невозможно. 2. В конце месяца принимаю услуги сторонних организаций и завожу входящую счет-фактуру. Программа формирует следующие проводки Дт302.24 Кт303.04, а я считаю, что должно быть Дт303.04 Кт210.01. В книгу покупок данная счет-фактура не попадает. Раньше работала в 1С7.7 все получалось. Подскажите, как правильно отразить эти операции в программе. Спасибо. Новый вопрос Ответить

Олеся Селезнева Модератор 8 июля 2013 в 16:01 Добрый день. Укажите, пожалуйста, не только название программы, но и релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А наглядное "пособие" от форумчан Вы найдёте в этой теме. 8 июля 2013

Рассчитывайте зарплату с учетом повышения МРОТ с 1 января Рассчитать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

oksana buxАвтор вопроса г. Москва1 152 балла 8 июля 2013 в 16:25 1С:Предприятие 8.2 (8.2.16.362) Конфигурация: Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 1.0 (1.0.20.3) 8 июля 2013

Наталья Коротоношкина Консультант 11 июля 2013 в 14:21 Добрый день! Попробуйте ввести счет-фактуру на основании документа "Услуги сторонних организаций". Уточните, пожалуйста, почему для принятия НДС к вычету по входящему счет-фактуре Вы формируете счет-фактуру исходящую? Ведь при проведении документа "Счет-фактура полученный" формируются проводки по принятию НДС к вычету, и документ регистрируется в книге покупок. 11 июля 2013

oksana buxАвтор вопроса г. Москва1 152 балла 12 июля 2013 в 11:29 Счет-фактуру провожу на основании документа "Услуги сторонних организаций". Мы, как налоговый агент (п.3 ст. 161 НК РФ), при исчислении НДС (при оплате арендных платежей и НДС) составляем счет-фактуру и регистрируем ее в книге продаж. (п.16 "Правил ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур..." Постановление Правительства от 02.12.20000 № 914). Но программа проводок не формирует. В конце месяца после оплаты аренды и НДС принимаем услуги и заводим счет-фактуру входящую. Но программа НДС к вычету не принимает, а исчисляет его в бюджет. Что делаю не так? 12 июля 2013

Наталья Коротоношкина Консультант 12 июля 2013 в 12:35 Уточните, пожалуйста, в документе "Услуги сторонних организаций" какой стоит КФО и стоит ли флажок "принять НДС к вычету"? 12 июля 2013

Алгоритм действий работодателя при выявлении уклониста Скачать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

oksana buxАвтор вопроса г. Москва1 152 балла 12 июля 2013 в 13:40 КФО = 2, Флажок тоже стоит. В договоре тоже указала, что учреждение является налоговым агентом. Счет-фактура выданный заведен на основании "Объект налогообложения для счет-фактуры выданного". Может быть здесь ошибка? Без основания счет-фактуру провести нельзя, а этот документ подходит. Хотя правильнее было бы счет-фактуру завести на основании оплаты аренды или НДС. 12 июля 2013 (Изменено)

Наталья Коротоношкина Консультант 12 июля 2013 в 14:10 Вообще, мне не понятно, зачем Вы формируете документ "Счет-фактура выданный". Для оформления операции по принятию к учету НДС по арендной плате следует ввести документ "Счет-фактура полученный" на основании документа "Услуги сторонних организаций". Документ можно ввести непосредственно из документа "Услуги сторонних организаций" через гиперссылку в нижней части документа. Откроется новый, частично заполненный документ "Счет-фактура полученный", следует заполнить недостающие реквизиты и провести его. Укажите причину налогообложения : «Налоговый агент – аренда (п. 3 ст. 161)". Попробуйте сформировать Книгу продаж. 12 июля 2013

oksana buxАвтор вопроса г. Москва1 152 балла 15 июля 2013 в 12:42 "Счет-фактура выданный" нужна для того, чтобы начислить НДС. Муниципальное образование (арендодатель) не является плательщиком НДС, начислить и перечислить налог должен арендатор. "Счет-фактура полученный" попадает в книгу продаж и начисляет НДС в бюджет. Тогда каким документом принять к вычету уплаченный и принятый к учету НДС? В 1С коммерческой организации на основании оплаты аренды можно ввести счет-фактуру налогового агента (начислить НДС). В 1С БГУ этого нет. 15 июля 2013

Алена Светлая Консультант 16 июля 2013 в 18:50 Добрый день! Вы правы, что муниципальное образование - арендодатель сам не уплачивает НДС с услуг по аренде. Вам нужен в пр-ме механизм по НДС налогового агента. Насколько помню, в БГУ реализован такой механизм. К сожалению, такой базы нет под рукой, не подсмотреть. 🙁 Кажется, в БГУ это можно проводить через то, что вы называете "Объект налогообложения для счет-фактуры...", только, может быть, полученного - по аренде (п.3 ст.161НК РФ). По расчетам с Муниципалами договор должен иметь особый тип для целей НДС (есть поле такое), и там нужно выбрать позицию про Аренду (п.3 ст.161 НК РФ). Выписываемый сч-ф-ра должен быть связан в оплатой Муниципалам. Но кроме того, должна пройти оплата такого НДС в бюджет и регистрация этого факта. И только потом появляется право включать в книгу покупок к вычету. Увы, на бюджетной конфигурации не специализируюсь. Точных данных (тем более по памяти) предоставить не смогу.😓 16 июля 2013 (Изменено)

Образец положения об оплате труда в организации Скачать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты