Лена С

Заполнение приложения №5 к листу 02 декларации по налогу на прибыль

Добрый день!

ООО на ОСН, головная компания в Москве, открыто иное обособленное подразделение (без расчетного счета, без выделения на отдельный баланс) в другом регионе.

Заполняю приложение 5 к листу 02 по обособленному подразделению:

Расчет составлен:
1 - по организации без входящих в нее обособленных подразделений
2 - по обособленному подразделению
3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода
4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации

Выбираю цифру 2
КПП указываю обособленного подразделения. Наименования у ОП отдельного нет, соответственно пишу название компании. Или оставить пустым?

возложение обязанности по уплате налога на обособленное подразделение что ставить? возложена -1 или не возложена - 0

Заполняю приложение 5 к листу 02 по головной организации:
Расчет составлен:
1 - по организации без входящих в нее обособленных подразделений
2 - по обособленному подразделению
3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода
4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации

Выбираю цифру 1
КПП указываю головной организации. Так как головная оранизация это не обособленное подразделение, то "наименование обособленного подразделения" оставляю пустым.

возложение обязанности по уплате налога на обособленное подразделение что ставить? возложена -1 или не возложена - 0

Заполняю первый раз.
Прочитала много тем на форуме и, с вашей помощью, разобралась в расчете долей, но остались эти вопросы. Помогите, пожалуйста, разобраться!
ОтветитьНовый вопрос. . .
missfinser 2 077 баллов, г. Ростов-на-Дону
31 июля 2013 в 16:14
Добрый день. Наверное уже поздно отвечать , вы уже все сдали, но тем не менее В графе название подразделения нужно заполнить , так как у вас стоит в УСТАВЕ. Поазатель по уплате налога по обособке "0" не возложена. по голове "1" возложена. Успехов и порядка в делах.
Вести налоговый и бухгалтерский учет основных средств по актуальным правилам