Евгения_П_Б

Заполнение декларации по НДС: возврат займа, банковские комиссии, два платежа

Первый раз заполняем декларацию по НДС. 😭 😭 😭
СОвсем запутались в инструкции по заполнению. Пожалуйста, помогите, заполнить нужные строки в нужных разделах.

Прибыли у организации нет, были только возвращение займа, комиссии банковские, и 2 платежа 36400,77 в т ч НДС 5552,69 и 47703,50 в т ч НДС 7276,79. На них есть счета фактур. Я так понимаю, что при наличии документов, я могу отразить их в декларации по НДС.Вопрос удалён модератором.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Бесценная 92 844 балла
29 июля 2013 в 19:13
Цитата (Евгения_П_Б):Первый раз заполняем декларацию по НДС. 😭 😭 😭
СОвсем запутались в инструкции по заполнению. Пожалуйста, помогите, заполнить нужные строки в нужных разделах.

Прибыли у организации нет, были только возвращение займа, комиссии банковские, и 2 платежа 36400,77 в т ч НДС 5552,69 и 47703,50 в т ч НДС 7276,79. На них есть счета фактур. Я так понимаю, что при наличии документов, я могу отразить их в декларации по НДС. А декларацию на прибыль будет нулевая?


Здравствуйте!
Как рассчитать НДС?это покупка-продажа=разница в бюджет или из бюджета.
Займ не является ни доходом ни расходом при возврате.
НД по прибыли будет убыточная,почему нулевая?
Заполнение декларации по НДС

****А интересно займ из чего возвращали....
Опасаетесь блокировки счета?
Подключите сервис «Контроль рисков для бизнеса»
29 июля 2013 в 19:23
я понимаю, что займы не будут отображаться в декларации.
Я не понимаю как правильно разнести эти суммы в самой декларации
TAH 10 388 баллов, г. Екатеринбург
29 июля 2013 в 19:38
Цитата (Евгения_П_Б):Первый раз заполняем декларацию по НДС. 😭 😭 😭
СОвсем запутались в инструкции по заполнению. Пожалуйста, помогите, заполнить нужные строки в нужных разделах.

Прибыли у организации нет, были только возвращение займа, комиссии банковские, и 2 платежа 36400,77 в т ч НДС 5552,69 и 47703,50 в т ч НДС 7276,79. На них есть счета фактур. Я так понимаю, что при наличии документов, я могу отразить их в декларации по НДС.Вопрос удалён модератором.

Добрый день.
Странно, что Вы путаетесь в инструкции по заполнению декларации по НДС...Там ведь и речи нет о прибыли организации...

Обратите внимание на строку 130 раздела 3 Налоговой декларации. Кроме наличия счетов-фактур не забудьте об учете расходов с НДС в бух.учете. Убедитесь во взаимоувязке отраженных в бух.учете сумм НДС с налоговой декларацией, сверьтесь со статьёй 171 "Налоговые вычеты" (гл.21 НК РФ).
Сверьтесь с контрагентами через интернет
Бесценная 92 844 балла
29 июля 2013 в 21:09
Цитата:Раздел 1 декларации включает в себя показатели сумм налога, подлежащих уплате в бюджет (возмещению из бюджета), по данным налогоплательщика с отражением кода бюджетной классификации Российской Федерации (далее - код бюджетной классификации), на который подлежат зачислению суммы налога, рассчитанные в декларации за налоговый период, или возмещению из бюджета, рассчитанные в декларации за налоговый период.
При заполнении раздела 1 декларации отражаются ИНН и КПП налогоплательщика, порядковый номер страницы.
Строка 010 - Код по ОКАТО
По строке 010 отражается код согласно Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО).
(Приложение N 2 к Приказу Министерства финансов Российской Федерации от 15.10.2009 N104н)
Строка 020 - Код бюджетной классификации
Код бюджетной классификации указывается в соответствии с законодательством Российской Федерации о бюджетной классификации.
(Приложение N 2 к Приказу Министерства финансов Российской Федерации от 15.10.2009 N104н)
Строка 030 - Cумма налога, исчисленная к уплате в бюджет
По строке 030 отражается сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет за налоговый период в соответствии с пунктом 5 статьи 173 Кодекса, которая подлежит уплате в бюджет в соответствии с порядком, определенным пунктом 4 статьи 174 Кодекса. Сумма налога, указанная по строке 030, не отражается в разделе 3 декларации и не участвует в расчете показателей по строкам 040 и 050.
(Приложение N 2 к Приказу Министерства финансов Российской Федерации от 15.10.2009 N104н)
Строка 040 - Сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет
По строке 040 отражается сумма налога, если величина разницы суммы строк 230 раздела 3, 020 раздела 6 и суммы строк 240 раздела 3, 010 раздела 4, 010 раздела 5 (графы 3), 010 раздела 5 (графы 5), 030 раздела 6 больше или равна нулю.
Сумма налога, указанная по строке 040, подлежит уплате в бюджет в соответствии с порядком, определенным пунктом 1 статьи 174 Кодекса.
стр.040 = ( стр.230 гр.3 раздел 3 + стр.020 раздел 6 ) - ( стр.240 гр.3 раздел 3 + стр.010 раздел 4 + сумма гр.3 раздел 5 + сумма гр.5 раздел 5 + стр.030 раздел 6)
(Приложение N 2 к Приказу Министерства финансов Российской Федерации от 15.10.2009 N104н)
Строка 050 - Сумма налога, исчисленная к возмещению из бюджета за данный налоговый период (руб.)
По строке 050 отражается сумма налога, исчисленная к возмещению из бюджета за налоговый период, подлежащая в установленном порядке зачету или возврату из бюджета, которая учитывается по коду бюджетной классификации, указанному в строке 020.
Сумма налога отражается по строке 050, если величина разницы суммы строк 230 раздела 3, 020 раздела 6 и суммы строк 240 раздела 3, 010 раздела 4, 010 раздела 5 (графы 3), 010 раздела 5 (графы 5), 030 раздела 6 меньше нуля.
стр.050 = ( стр.240 гр.3 раздел 3 + стр.010 раздел 4 + сумма гр.3 раздел 5 + сумма гр.5 раздел 5 + стр.030 раздел 6) - (стр.230 гр.3 раздел 3 + стр.020 раздел 6)
(Приложение N 2 к Приказу Министерства финансов Российской Федерации от 15.10.2009 N104н)
инструкция взята из Сбисс Помощь бухгалтеру.

При обычных операциях раздел 1 и 3 заполняются.
010,020,040 раздел 1,к уплате в бюджет,050-возмещение из бюджета.
010,070,120,130,200,2200,230 для раздела 3 при условии уплаты в бюджет.
010,070,120,130,200,220,240 разд.3-возмещение из бюджета
30 июля 2013 в 09:24
Спасибо!