Glavbushenka

Выплаты владельцу затопленной в ходе ремонта квартиры по мировому соглашению: проводки

Здравствуйте! ситуация следующая: организация (усн: доходы минус расходы) в собственности была квартира, в ходе ремонта была затоплена другая квартира этажем ниже, по суду было заключено мировое соглашение, по которому мы с сентября 2012 по февраль 2013 года должны были выплачивать человеку по 100 тыс. рублей. Прошлым бухгалтером в 2012 г. не было сделаны начисления, соответственно в 2013г. за организацией остается переплата физ. лицу. Подскажите, как сейчас все это грамотно провести в базе? и какими проводками?
ОтветитьНовый вопрос. . .
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
20 августа 2013 в 12:55
Добрый день
Проводка в дебет 91,02
ПБУ 10/99
Цитата:11. Прочими расходами являются:
возмещение причиненных организацией убытков;

Дт 91,02 Кт ?? (76?)
Получить образец учетной политики для небольшого ООО
20 августа 2013 в 13:13
Я могу данную проводку Д91.02 - К 76.09 сделать в январе этого года, несмотря на то, что платежи были в 2012г. или это придется всё таки лезть в предыдущий год?
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
20 августа 2013 в 13:18
Я не очень понимаю, почему в январе, если за окном август
Если вам все равно, т.к.у вас УСН и бух. отчетность не сдавалась и не утверждалась собственниками, тогда уж и сделайте в периоде вступления решения суда в законную силу (сентябрь 2012)
А если делать так , как положено , то ошибку исправляете в периоде ее обнаружения - в августе
20 августа 2013 в 13:40
Отчетность сдавалась за 2012г. Сейчас мне приходится поправлять 2013г. с начала года, вот я и думаю что лучше в январе данные проводки сделать, несмотря на то что на дворе август😀
Получить ЭЦП по ускоренной процедуре и с полной техподдержкой
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
20 августа 2013 в 13:44
На ваши расходы, учитываемые при расчете налога, эта сумма все равно не повлияет
Так что решение за вами
20 августа 2013 в 13:59
Спасибо))) мне бы сейчас главное аудиторскую проверку пройти, хочется всё правильно сделать)