hsxrjdf

Налоговая проверка по соблюдению кассовой дисциплины: превышен лимит расчетов по одному договору

Здравствуйте!
Помогите пожалуйста. 12.111.2010 года у нас прошла налоговая проверка по соблюдению кассовой дисциплины. Входе проверки обнаружилось , что ежемесячно с 01.01.2010 из кассы наличными деньгами выплачивалось по 32000 тыс. руб. за услуги поставщику. За 10 месяцев было выплачено 320000 руб. 00 коп,, сто превышает лимит расчетов 100000 рубю00коп. Договор у нас составлен только один.

Чем нам грозит такое нарушение?
Заранее спасибо
ОтветитьНовый вопрос. . .
Кручинина Наталья 107 741 балл, г. Самара
25 ноября 2010 в 15:23
Цитата (hsxrjdf):Здравствуйте!
Помогите пожалуйста. 12.111.2010 года у нас прошла налоговая проверка по соблюдению кассовой дисциплины. Входе проверки обнаружилось , что ежемесячно с 01.01.2010 из кассы наличными деньгами выплачивалось по 32000 тыс. руб. за услуги поставщику. За 10 месяцев было выплачено 320000 руб. 00 коп,, сто превышает лимит расчетов 100000 рубю00коп. Договор у нас составлен только один.

Чем нам грозит такое нарушение?
Заранее спасибо



Влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей (ст. 15.1 КоАП РФ).
Определить вероятность выездной налоговой проверки и получить рекомендации по налоговой нагрузке
ЕЮ 13 268 баллов, г. Санкт-Петербург
25 ноября 2010 в 15:42
Со штрафом, я думаю, понятно.
А можно вопрос в ответ - обычно проверяют 3 месяца. Зачем Вы показали расчеты за 10 месяцев? Может, надо было предыдущие 7 провести (для банка) по другому договору, если уж приперло банк посмотреть весь год?
Кручинина Наталья 107 741 балл, г. Самара
25 ноября 2010 в 15:44
Цитата (ЕЮ):Со штрафом, я думаю, понятно.
А можно вопрос в ответ - обычно проверяют 3 месяца. Зачем Вы показали расчеты за 10 месяцев? Может, надо было предыдущие 7 провести (для банка) по другому договору, если уж приперло банк посмотреть весь год?


У них налоговая проверяла, а не банк.
ЕЮ 13 268 баллов, г. Санкт-Петербург
25 ноября 2010 в 15:55
Извиняюсь....
Узнайте о налогах, уплаченных контрагентом, и допущенных им нарушениях
Наталюля 13 547 баллов, г. Пермь
25 ноября 2010 в 17:07
Я предполагала: банк проверяет кассовую дисциплину, если в ходе проверки обнаружили факты нарушения компанией порядка ведения кассовых операций или правил работы с денежной наличностью, в этом случае банк сообщает о выявленных нарушениях налоговые органы.

"Российский налоговый курьер", 2009, N 17
На основании полученного документа налоговая инспекция рассматривает обстоятельства дела и при необходимости составляет протокол об административном правонарушении (правонарушениях), а также определяет меры административной ответственности. Дело в том, что учреждения банков не наделены правом рассмотрения дел об административных правонарушениях и не могут составлять протоколы об административных правонарушениях. При выявлении нарушений в сфере работы с денежной наличностью такие права имеют лишь налоговые органы и органы внутренних дел (ст. ст. 23.3, 23.5 и 28.3 КоАП РФ).
В то же время налоговые органы средсне могут проверить соблюдение организациями лимитов кассы, предельных сумм расчетов наличными между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, порядка хранения свободных денежных средств. Если налоговая инспекция, проводя выездную налоговую проверку организации по какому-либо налогу, обнаружила одно или несколько из перечисленных нарушений, она должна уведомить обслуживающий банк, в котором у организации открыт расчетный счет. Уполномоченные представители банка проводят в этой компании проверку соблюдения кассовой дисциплины и о ее результатах информируют налоговую инспекцию по месту учета организации.

Проектом федерального закона N 249808-5 (внесен в Госдуму 01.09.2009 депутатом фракции "Справедливая Россия" А.Г. Аксаковым) предложена передача налоговым органам полномочий банков по проверке кассовой дисциплины клиентов.
Видимо приняли.


Кручинина Наталья 107 741 балл, г. Самара
25 ноября 2010 в 17:34
Цитата (Наталюля):Я предполагала: банк проверяет кассовую дисциплину, если в ходе проверки обнаружили факты нарушения компанией порядка ведения кассовых операций или правил работы с денежной наличностью, в этом случае банк сообщает о выявленных нарушениях налоговые органы.

"Российский налоговый курьер", 2009, N 17
На основании полученного документа налоговая инспекция рассматривает обстоятельства дела и при необходимости составляет протокол об административном правонарушении (правонарушениях), а также определяет меры административной ответственности. Дело в том, что учреждения банков не наделены правом рассмотрения дел об административных правонарушениях и не могут составлять протоколы об административных правонарушениях. При выявлении нарушений в сфере работы с денежной наличностью такие права имеют лишь налоговые органы и органы внутренних дел (ст. ст. 23.3, 23.5 и 28.3 КоАП РФ).
В то же время налоговые органы средсне могут проверить соблюдение организациями лимитов кассы, предельных сумм расчетов наличными между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, порядка хранения свободных денежных средств. Если налоговая инспекция, проводя выездную налоговую проверку организации по какому-либо налогу, обнаружила одно или несколько из перечисленных нарушений, она должна уведомить обслуживающий банк, в котором у организации открыт расчетный счет. Уполномоченные представители банка проводят в этой компании проверку соблюдения кассовой дисциплины и о ее результатах информируют налоговую инспекцию по месту учета организации.

Проектом федерального закона N 249808-5 (внесен в Госдуму 01.09.2009 депутатом фракции "Справедливая Россия" А.Г. Аксаковым) предложена передача налоговым органам полномочий банков по проверке кассовой дисциплины клиентов.
Видимо приняли.




Так вот после получения уведомления из банка налоговая к ним и пришла с проверкой (лично я так поняла, когда автор вопроса написала, что у них налоговая проверка).
26 ноября 2010 в 06:11
Срок довности по административному кадексу, если я не ошибаюсь 2 месяца. За 2 месяца бы ло выдано 64000 тысячи рублей. Штраф всеровно будет?
Уважаемые бухгалтера всем ВАМ спасибо за помощь!
Сдайте декларацию по НДС по новой форме через интернет