Здравствуйте!! Очень надеюсь на вашу помощь..
Вот такая вот задачка,над которой ломаю голову.

организация-резидент РФ получила доходы от передачи судов в бербоут-чартер в сумме 1500 т.р. ,в тайм-чартер 4500 т.р.

Кроме того,организация зафрахтовала суда у резидента Франции (сумма фрахта 300 т.р.) и у резидента Тайваня (500 т.р.)
необходимо определить налоговые последствия указанных операций для российской организации.

Как я понимаю:
рассмотрим 2 часть задачи.
рос.организация является налоговым агентом.
Нал база = сумме дохода от реализации услуг с учетом налога (ст 161)
и есть вычеты,которые равны 300*18/118= 45,7
500*18/118=76,2
сумма ндс = 300 т.р. *18%= 54 т.р.
54 т.р. - 45,7 (вычет)= 8,3 и аналогично по Тайвани.

а что касается 1 части,то здесь, получается что организация платит НДС,т.к. место реализации территория РФ - если транспортные средства по договору фрахтования предостав-ся рос. организациями и пункт отправления и (или ) назначения на территории РФ
1500*18/118=229 (НДС) 1271 (без НДС)
4500*18/118=686,5(НДС) 3813,5 (без НДС)
а дальше я уже запуталась!!!!
очень прошу вас,помогите мне арзобраться..
может и в этих моих рассуждениях что-то неправильно.
спасибо заранее