Шуга

Проводки

Добрый вечер.Будьте добры,помогите.Нужно составить проводки.Кое-что сделала.Но не уверена,что правильно.

1.Со склада отпущена в заготовительный цех сталь листовая на изготовление изделий. (Дт20 Кт10)
2.Со склада отпущена в заготовительный цех сталь угловая на изготовление изделий. (Дт20 Кт10)
3.Начислена амортизация машин и оборудования (Дт20 Кт02)
4.Начислена амортизация основных средств общехозяйственного назначения. (Дт01 Кт02)
5.Начислена з/п
а)рабочим за изготовление изделий (Дт20 Кт70)
б)слесарям за обслуживание оборудования (Дт23 Кт70)
в)АУП цеха (Дт26 Кт70)
г) АУП заводоуправления (Дт26 Кт70)
д)подросткам за льготные часы ( ... )
6.Начислен ЕСН от ФОТ всех категорий работающих (Дт69 Кт70)
7.Со склада отпущено 125 кг стали листовой на исправление брака (Дт28 Кт10)
8.Начислено по наряду на исправление брака (Дт28 Кт70)
9.Начислен ЕСН от з/п за исправление брака (Дт28 Кт69)
10.На склад поступили возвратные отходы (...)
11Распределены и списаны отклонения в стоимости материалов (...)
12.Распределены РСЭО и цеховые расходы по заготовительному цеху между изделиями (...)
13.Выявлена стоимость потерь от брака (Дт20 Кт28) либо (Дт91 Кт28)
14.Из заготовительного цеха на склад полуфабркиатов поступили полуфабрикаты собственной выработки по цеховой себестоимости (Дт24 Кт40)
15.Со склада полуфабрикатов отпущены полуфабрикаты собственной выработки в механический цех( Дт20 Кт21)
16.Со склада отпущены вспомогательные материалы на изготовление изделий (...)
17.Начислена з/п рабочим за изготовление изделий (Дт20 Кт70)
18.Начислен ЕСН от з/п основных производств.рабочих (Дт69 Кт70)
19.начислена з/п АУП заводоуправления (Дт26 Кт70)
20.Начислен ЕСН от з/п АУП заводоуправления (...)
21.Утверждены командировочные расходы главного инженера (...)
22. В конце месяца распределены общехоз.расходы между изделиями (...)
23.Выпущено из производства изделие (...)
🤯
Наталия-главбух 28 144 балла, г. Сургут
30 ноября 2010 в 20:55
Здравствуйте.
Цитата (Шуга):...1.Со склада отпущена в заготовительный цех сталь листовая на изготовление изделий. (Дт20 Кт10)
2.Со склада отпущена в заготовительный цех сталь угловая на изготовление изделий. (Дт20 Кт10)
3.Начислена амортизация машин и оборудования (Дт20 Кт02)...

Здесь всё верно.
Цитата (Шуга):...4.Начислена амортизация основных средств общехозяйственного назначения. (Дт01 Кт02)...

Дт26 Кт02
Цитата (Шуга):...5.Начислена з/п
а)рабочим за изготовление изделий (Дт20 Кт70)
б)слесарям за обслуживание оборудования (Дт23 Кт70)
в)АУП цеха (Дт26 Кт70)...

По-моему, Дт25 Кт70.
Цитата (Шуга):...г) АУП заводоуправления (Дт26 Кт70)
д)подросткам за льготные часы ( ... )

Если подростки работают на производстве, то Дт20 Кт70.
Цитата (Шуга):...6.Начислен ЕСН от ФОТ всех категорий работающих (Дт69 Кт70)...

Вам нужно ЕСН заплатить в бюджет, а сделав такую проводку вы увеличиваете заработную плату работников и уменьшаете задолженность по ЕСН.
Когда обязательства организации увеличиваются, то увеличиваем Кредит счетов 68, 69, 70, 71, 76 и т.д.
Поэтому, Дт20, 23, 25, 26 Кт69.
Цитата (Шуга):...7.Со склада отпущено 125 кг стали листовой на исправление брака (Дт28 Кт10)
8.Начислено по наряду на исправление брака (Дт28 Кт70)
9.Начислен ЕСН от з/п за исправление брака (Дт28 Кт69)
10.На склад поступили возвратные отходы (...)...

Дт10 Кт20
Цитата (Шуга):...11Распределены и списаны отклонения в стоимости материалов (...)...

Дт16 Кт15, Дт20 Кт16.
К сожалению, пока нет времени посмотреть остальные проводки.
Заполнить и распечатать бухгалтерский баланс по актуальной форме в веб‑сервисе