Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Maxion

Анализ состояния налогового учета по УСН в 1С 8.2

Добрый день, 1с 8.2, Бухгалтерия Корп редакция 2.0, объясните пожалуйста как считается "Анализ состояния налогового учета по УСН", Товары и материалы
почему то не идет на n-ю сумму... очень Благодарен
ОтветитьНовый вопрос. . .
Kamushek 274 142 балла
24 октября 2013 в 13:16
Добрый день!
А что показывает расшифровка?
Бухгалтерия
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
24 октября 2013 в 14:03
Как расчитывается себестоимость по средней или по фифо???
Kamushek 274 142 балла
24 октября 2013 в 14:05
Цитата (Maxion):Как расчитывается себестоимость по средней или по фифо???

Только по ФИФО, других вариантов нет.
24 октября 2013 в 14:21
Т.е. в Анализе состояния налогового учета по УСН в 1С 8.2 в поле "Товары и материалы", вычисления себестоимости по фифо???
Kamushek 274 142 балла
24 октября 2013 в 14:57
А что у вас в учетной политике? Вы можете выбрать что-то другое?
Бухгалтерия
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!
24 октября 2013 в 15:08
Могу просто снять галочку "Ведется учет по партиям"
Kamushek 274 142 балла
24 октября 2013 в 17:09
Вы к чему это пишете? Вы что хотите узнать? Вы можете книгу в Eхcel делать, сняв галочку "Ведется учет по партиям".
УСН доходы-минус расходы написаны на регистрах накопления и используют документы партии для того, что отследить момент принятия к учету.
Откройте Отчеты - Прочие отчеты - Остатки и обороты - выберите регистр Расходы по УСН. Данные должны совпадать с "Анализом" .
29 октября 2013 в 15:11
Что то у меня не совпадает совсем, может я не те настройки ввожу???
Kamushek 274 142 балла
29 октября 2013 в 15:30
Добрый день!
Такого в принципе быть не может. Анализ берет данные регистра. Вы объясните что значит Анализ не идет на ... сумму? С чем вы сравниваете?
Либо выложите отчеты, либо изложите на пальцах как вы считаете.
Бухгалтерия
Заказать электронную подпись для работы в системе госзакупок
29 октября 2013 в 15:49
Вывожу оборотку по счету 90.02.1, вижу сумму 19685085.53р.
Далее запускаю Анализ состояния налогового учета усн. и в графе "Товары и материалы" вижу другую сумму 19662432,35. из за чего разница на 22653,18??? Спасибо большое!
Kamushek 274 142 балла
29 октября 2013 в 16:04
Эти суммы никогда не будут одинаковые. Учет при УСН ведется кассовым методом, себестоимость по бух учету считается методом начисления.
Сравнивать эти суммы просто нельзя. Вас что-то смущает в расходах? Что именно.
29 октября 2013 в 16:21
т.е. это нормально??? А как тогда убедиться что в УСН все верно считает, есть способ???
Kamushek 274 142 балла
29 октября 2013 в 16:27
Да, для этого есть и создан Анализ и там все видно. Еще раз спрашиваю, что вас смущает?
Бухгалтерия
Сдать сведения о среднесписочной численности через интернет
29 октября 2013 в 16:30
Смущало только это...))) Спасибо, можете поделиться своей почтой, для консультаций)
Kamushek 274 142 балла
29 октября 2013 в 16:37
Пример по материалам
Купили материалов на 1 458 834,00 НДС 222 534,00
Оплатили 500 000, следовательно кассовым медом должно 500 000 и попасть в КУДиР. Открываю анализ и смотрю.
Прикреплен 1 файл:
Анализ.doc
29 октября 2013 в 16:39
А остальное в авансе??? Не особо понятно почему они не должны совпадать глав буха это смущает, что не совпадает...
Прикреплено 2 файла:
Kamushek 274 142 балла
29 октября 2013 в 16:50
А главный бухгалтер читал Налоговый кодекс, статью Статья 346.17. Порядок признания доходов и расходов?
Вы тогда прочитайте.

Цитата:Расходами налогоплательщика признаются затраты после их фактической оплаты. В целях настоящей главы оплатой товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав признается прекращение обязательства налогоплательщика - приобретателя товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав перед продавцом, которое непосредственно связано с поставкой этих товаров (выполнением работ, оказанием услуг) и (или) передачей имущественных прав. При этом расходы учитываются в составе расходов с учетом следующих особенностей:
Федеральным законом от 22 июля 2008 г. N 155-ФЗ в подпункт 1 пункта 2 статьи 346.17 настоящего Кодекса внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2009 г., но не ранее чем по истечении одного месяца со дня официального опубликования названного Федерального закона и не ранее 1-го числа очередного налогового периода по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения
См. текст подпункта в предыдущей редакции
1) материальные расходы (в том числе расходы по приобретению сырья и материалов), а также расходы на оплату труда - в момент погашения задолженности путем списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика, выплаты из кассы, а при ином способе погашения задолженности - в момент такого погашения. Аналогичный порядок применяется в отношении оплаты процентов за пользование заемными средствами (включая банковские кредиты) и при оплате услуг третьих лиц;
2) расходы по оплате стоимости товаров, приобретенных для дальнейшей реализации, - по мере реализации указанных товаров. Налогоплательщик вправе для целей налогообложения использовать один из следующих методов оценки покупных товаров:
по стоимости первых по времени приобретения (ФИФО);
по стоимости последних по времени приобретения (ЛИФО);
по средней стоимости;
по стоимости единицы товара.
Расходы, непосредственно связанные с реализацией указанных товаров, в том числе расходы по хранению, обслуживанию и транспортировке, учитываются в составе расходов после их фактической оплаты;
3) расходы на уплату налогов и сборов - в размере, фактически уплаченном налогоплательщиком. При наличии задолженности по уплате налогов и сборов расходы на ее погашение учитываются в составе расходов в пределах фактически погашенной задолженности в те отчетные (налоговые) периоды, когда налогоплательщик погашает указанную задолженность;
4) расходы на приобретение (сооружение, изготовление) основных средств, достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств, а также расходы на приобретение (создание самим налогоплательщиком) нематериальных активов, учитываемые в порядке, предусмотренном пунктом 3 статьи 346.16 настоящего Кодекса, отражаются в последнее число отчетного (налогового) периода в размере уплаченных сумм. При этом указанные расходы учитываются только по основным средствам и нематериальным активам, используемым при осуществлении предпринимательской деятельности;



Да, когда всю задолженность по материалам оплатим поставщикам, все остальное попадет в расход. Для товаров правила игры сложнее, товар должен быть куплен, оплачен поставщику и продан.
Бухгалтерия
Сдайте декларацию по НДС по новой форме через интернет
29 октября 2013 в 16:58
Спасибо большое, а вы посмотрели фото которые я скинул???
Kamushek 274 142 балла
29 октября 2013 в 17:00
А что там смотреть? Надо смотреть 10 и 60 счет, а в анализе расшифровку.
Лучше смотреть отчет по регистру расходы при УСН
Прикреплен 1 файл:
Анализ 2.doc
29 октября 2013 в 17:03
Материалов нет, только товары, а что в 60 я должен увидеть, извиняюсь я не бухгалтер, но задачу нужно решить...
Kamushek 274 142 балла
29 октября 2013 в 17:09
Вы не бухгалтер? А кто тогда программист?
По товарам вам только отчет поможет Остатки и обороты по регистру "Расходы УСН", сделайте отбор по виду расхода = номенклатура.
Вы увидите остатки на отчетный период, которые не были приняты к учету по статусам "Не списано, не оплачено" и т.д.
Бухгалтерия
Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП
29 октября 2013 в 17:13
Да, прогаммист) И что у меня должно совпасть???

Помогите пожалуйста....
Kamushek 274 142 балла
30 октября 2013 в 09:37
В расходы при УСН доходы минус расходы при торговле должны попасть в расход товары купленные, оплаченные поставщику и проданные.
То есть если у вас нет, задолженности на начало периода по счету 60.01 и на конец периода 60.01, то в расходе должна быть себестоимость проданных товаров. Если есть долги на начало периода по 60.01, то часть проданного товара не попала в расходы и оплате поставщику попадет в расход. Если на конец периода есть задолженность по оплате, то часть проданного товара, тот который не оплачен поставщиков в расходы не попадет.
Если вы программист, то смотрите движения по регистрам УСН, там все прозрачно.
30 октября 2013 в 10:01
Как посмотреть эти регистры, помогите мне пожалуйста....
Kamushek 274 142 балла
30 октября 2013 в 11:28
У документа нажимаете Дт/Кт и смотрите движение документа по регистрам.
Отчеты - Прочие - остатки и обороты или список / Кросс-таблица.
Сами регистры накопления Операции - Регистры накопления - Расходы УСН, Прочие расчеты
В конфигураторе тоже логика заполнения регистров видна, если смотреть проведение документов.
Бухгалтерия
Проверить соискателя или самозанятого
30 октября 2013 в 11:36
Татьяна, еще один вопрос, какой метод учета расходов при анализе состояния налогового учета налога на прибыль?
Kamushek 274 142 балла
30 октября 2013 в 12:23
Не понятен вопрос? УСН, налог на прибыль? Если речь идет о другой организации, то задайте вопрос в отдельной теме.
30 октября 2013 в 12:59
У меня есть возможность по этой организации сделать Анализ состояния налогового учета налога на прибыль.... Этого быть не должно???
Kamushek 274 142 балла
30 октября 2013 в 13:42
Нет, конечно. Смысл упрощенки в том, что вы не платите налог на прибыль, НДС, налог на имущество.
Вы можете сформировать Отчет о прибылях и убытках для БУ и посмотреть Справку-расчет в закрытии месяца "Финансовые результаты(бухгалтерский учет)".
Бухгалтерия
Ведите бюджетный учет и формируйте отчетность в программе «Контур Бухгалтерия Бюджет»
30 октября 2013 в 13:51
спасибо, т.е. то что суммы не совпадают это так и должно быть?
Kamushek 274 142 балла
30 октября 2013 в 14:51
Еще раз повторяю.
Цитата:То есть если у вас нет, задолженности на начало периода по счету 60.01 и на конец периода 60.01, то в расходе должна быть себестоимость проданных товаров.

В этом случае они будут равны.
30 октября 2013 в 15:08
Татьяна, спасибо Вам громадное!!!! 💃