Александр М

Отрицательное значение в РСВ-1 по строке 212

Добрый день,

В прошлый отчетный период в результате счетной ошибки сотруднику начислена и выплачена излишняя сумма по больничному листу (ошибка - поставлены лишние дни за счет ФСС).

В текущем отчетном периоде ошибка выявлена, сумма удержана как Дт69.01 Кт70 (-Сумма).

В текущем периоде больничных больше не было, поэтому итоговое значение сумм, не подлежащих обложению страховыми взносами, отрицательно.

Это же отрицательное значение попадает в РСВ-1 в стр.212 гр.4 (раздел 2) (расчет формируется на автомате базовой восьмой "одноэской) => непрохождение контроля.

Как верно отразить в РСВ-1 удержание излишне начисленной суммы по больничным листам?
Вариант озадачить кого-то моложе 1967 года рождения срочно поболеть на бОльшую сумму задним числом, как-то негуманен...😀
ОтветитьНовый вопрос. . .
Колодин Иосиф 3 067 баллов, г. Красноярск
30 октября 2013 в 05:57
Цитата (Александр М):...В прошлый отчетный период в результате счетной ошибки сотруднику начислена и выплачена излишняя сумма по больничному листу (ошибка - поставлены лишние дни за счет ФСС).
В текущем отчетном периоде ошибка выявлена, сумма удержана как Дт69.01 Кт70 (-Сумма).
В текущем периоде больничных больше не было, поэтому итоговое значение сумм, не подлежащих обложению страховыми взносами, отрицательно.
Это же отрицательное значение попадает в РСВ-1 в стр.212 гр.4 (раздел 2) (расчет формируется на автомате базовой восьмой "одноэской) => непрохождение контроля.
Как верно отразить в РСВ-1 удержание излишне начисленной суммы по больничным листам?...

Добрый день!
Вам, полагаю, следует сделать корректировочную РСВ-1 и корректировку индивидуальных сведений за предыдущий период. Не знаю, как в 1С, а в программном комплексе "Документы ПУ 5" которым сам пользуюсь и который можно скачать с сайта ПФР (надеюсь, это не будет администратором расценено, как реклама) есть возможность создания корректирующих отчетов РСВ - 1 с указанием номера корректировки. С индивидуальными сведениями несколько иначе. За прошлый отчетный период ставите работнику правильные суммы. При выгрузке файлов следует указать все сведения за второй и третий квартал. Тогда у вас в форме АДВ -6-2 будут отражены и корректирующие сведения.
Успеха!
Бухгалтерия
Заполните, проверьте и сдайте действующую форму РСВ через интернет
30 октября 2013 в 10:49
to: Колодин Иосиф
Благодарю Вас за ответ.
Но я не верно задал вопрос. Ошибка была не в прошлом отчетном периоде, а в прошлом расчетном (т.е. в 2012 г.).
Ваше предложение по корректировочной РСВ применимо и в этом случае?
KEGa 81 026 баллов, г. Екатеринбург
30 октября 2013 в 11:31
Добрый день!
Корректировочные РСВ-1 за все прошлые периоды с 2010 года представляются отдельно от ИС (по одной в посылке по ТКС, если корректируется несколько отчетных периодов), по форме, действовавшей в том периоде (году).
30 октября 2013 в 11:54
Цитата (KEGa):Корректировочные РСВ-1 за все прошлые периоды с 2010 года представляются отдельно от ИС (по одной в посылке по ТКС, если корректируется несколько отчетных периодов), по форме, действовавшей в том периоде (году).

Ясно. Спасибо.
Бухгалтерия
Сформировать платежки на уплату НДФЛ и взносов с актуальными реквизитами