Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Анжеика

Оплата аренды транспорта и начисление НДФЛ

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, если 2012 и 2013 г.г. не выплачивали за аренду автомобиля сотруднику, можно одним месяцем провести все выплаты, начисления и перечислить НДФЛ например в ноябре 2013 г.?
Спасибо.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Важный бух 185 924 балла, г. Астрахань
5 ноября 2013 в 17:28
Цитата (Анжеика):Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, если 2012 и 2013 г.г. не выплачивали за аренду автомобиля сотруднику, можно одним месяцем провести все выплаты, начисления и перечислить НДФЛ например в ноябре 2013 г.?
Спасибо.


Вечер добрый. не можно а нужно, ведь не выплачивая вы завышаете кредиторку. НДФЛ в день перечисления арендных полатежей.
Бухгалтерия
Заполнить, проверить и сдать 6‑НДФЛ и РСВ через интернет
6 ноября 2013 в 09:20
Спасибо!
SHTCH 16 022 балла, г. Москва
6 ноября 2013 в 09:25
Доброе утро !
Уточните пожалуйста, а вы ее только не платили, т.е. формировали кредиторскую задолженность (о чем говорит коллега выше), либо вообще не начисляли ?
Что у вас по договорам ?
Если совсем не начисляли, то будут вопросы касательно признания расходов по аренде.
6 ноября 2013 в 09:41
Здравствуйте! Аренду не платила, не начисляла.
Бухгалтерия
Сформировать платежки на уплату НДФЛ и взносов с актуальными реквизитами
6 ноября 2013 в 10:02
Цитата (Анжеика):Здравствуйте! Аренду не платила, не начисляла.

Метод начисления у нас, а если не включать в расходы те периоды, а начать с ноября 2013 г. Т.е. отдельно сделать акты оказанных услуг по каждому месяцу в ноябре 2013 г., один РКО на общую сумму и в расходы (НД по ПР) при нять только оплату за ноябрь 2013 г.
Важный бух 185 924 балла, г. Астрахань
6 ноября 2013 в 10:23
Цитата (Анжеика):
Цитата (Анжеика):Здравствуйте! Аренду не платила, не начисляла.

Метод начисления у нас, а если не включать в расходы те периоды, а начать с ноября 2013 г. Т.е. отдельно сделать акты оказанных услуг по каждому месяцу в ноябре 2013 г., один РКО на общую сумму и в расходы (НД по ПР) при нять только оплату за ноябрь 2013 г.


Доброе утро. Вы путаете начисления и выплаты. Расходы прошлых лет отражайте через 91 счет, текущего года отражайте ноябрем. Если применяете ПБУ 18, то ПР и ПНО. Так как налоговая база не занижена, уточненку можете не подавать по прибыли. (ст. 54). А вот выплаты совершенно спокойно отражайте одним РКО.
6 ноября 2013 в 10:23
Цитата (Анжеика):
Цитата (Анжеика):Здравствуйте! Аренду не платила, не начисляла.

Метод начисления у нас, а если не включать в расходы те периоды, а начать с ноября 2013 г. Т.е. отдельно сделать акты оказанных услуг по каждому месяцу в ноябре 2013 г., один РКО на общую сумму и в расходы (НД по ПР) при нять только оплату за ноябрь 2013 г.

Извиняюсь, начисления за ноябрь.
Бухгалтерия
Получить сертификат электронной подписи физлица
6 ноября 2013 в 10:27
Цитата:Доброе утро. Вы путаете начисления и выплаты. Расходы прошлых лет отражайте через 91 счет, текущего года отражайте ноябрем. Если применяете ПБУ 18, то ПР и ПНО. Так как налоговая база не занижена, уточненку можете не подавать по прибыли. (ст. 54). А вот выплаты совершенно спокойно отражайте одним РКО.

Огромное спасибо💐