Татьяна Фёдоровнаспросил11 января 2011 в 17:56
 2 345 просмотров 

Положительная суммовая разница — выручка в декларации по НДС и прибыли

Добрый вечер! Подскажите как быть в ситуации с положительной курсовой разницей. Дело в том, что в 3 квартале возникла положительная суммовая разница 62.6/91.1 -31329,85р. выписала на нее сч.ф. 91.1.2/68.2 (31329,85*18/118=4779,13) отразила в декларации по ндс по строке 030 Раздел 3, соответсвенно она у меня увеличила выручку в декларации по ндс.
Выручка же в декларации по налогу на прибыль идет как внереализационный доход по строке 020 Лист 02.
Сейчас идет камеральная проверка и выручка не идет подскажите, что я сделала неправильно. По каким именно строкам я должна была показать выручку на положительную суммовую разницу.
Новый вопрос Ответить
Добрый вечер!

В принципе, Вы ничего не нарушили и можете просто составить письмо для налоговиков с объяснением причины расхождения выручки по НДС и налогу на прибыль.
Чтобы в дальнейшем избежать подобной проблемы можно положительную курсовую разницу указывать по коду 080 раздела 3 декларации по НДС.
Сформировать платежки на уплату НДФЛ и взносов с актуальными реквизитами
Татьяна ФёдоровнаАвтор вопроса
г. Екатеринбург342 балла
Спасибо!