Маргарита Кор

Не сходится баланс

Добрый день! Не сходится ОСВ, баланс, подскажите пожалуйста,что я делаю неправильно?!
Прикреплено 2 файла:
Задание.docxОСВ.xlsx
nataa 114 844 балла, г. Екатеринбург
19 февраля 2014 в 18:05
Добрый вечер!
Немного о проводках:
В операция 7 (списание материалов на упаковку продаваемой продукции) считаю неправильным вы используете Дт 43. Почему стоимость упаковки должна увеличивать стоимость готовой продукции. Посмотрите План счетов. Считаю, в данном случае должен использоваться счет 44 "Расходы на продажу".
Почему в операции 24 (начислен налог на добавленную стоимость по отгруженной продукции) НДС начисляется по Кту 76.от.? Для учета расчетов с бюджетом, в т.ч. и по НДС, используется счет 68.
Операция 21. По условию задачи сказано, что остаток незавершенного производства на конец периода должен остаться в сумме 85 355 руб. Незавершенное производство учитывается на счете 20. Посмотрите остаток по этому счету. У вас там 97 905 руб.

Теперь об ОСВ. Вы же понимаете, что при методе двойной записи, когда операция отражается и по Дту, и по Кту счетов, тот факт, что у вас не сходятся обороты, это элементарная невнимательность.
1. Посмотрите самолетик по счету 70. По условию в операции 5а сумма 103000, а у вас разнесено 10300.
2. Счет 90. Почему то не разнесена сумма 203 063 руб. из операции 25.
3. Счет 91. Не нашла, из какой операции у вас разнесена в самолетике сумма 74 000 руб. по Кту счета.
4. Счет 99. В самолетике по Кту счета 99 стоит сумма 203 063 руб. , а в ОСВ ставите 340 989. А по Дту счета 99 отсутствует сумма 464 163 руб. из операции 29.
Заполнить и распечатать бухгалтерский баланс по актуальной форме в веб‑сервисе
20 февраля 2014 в 13:59
Добрый день! Спасибо Вам огромное за ответ! 💐 👏 после исправления ошибок, все сошлось🧮 💃