Tatyana_v

Неверно отражается прибыль прошлых лет в 1С Предприятие

]Здравствуйте!
1С:Предприятие 8.2(8.2.19.83)
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0(2.0.55.5).

Общая система, ПБУ 18 применяем.
В отчетном периоде выявлена прибыль за 2011 г. в сумме 249 275 руб. и переплата по налогу в сумме 68 425 руб. В 1С делаю проводки:
1) Д 68 Расчет налога на прибыль / К 91.01 Прибыль (убыток) прошлых лет / 249 275 руб. - отражена прибыль за 2011 г;
2) Д 68 Расчет налога на прибыль / К 99.02.3 Постоянный налоговый актив / 49 855 руб. - отражен постоянный налоговый актив;
3) Д 99 Условный расход по налогу на прибыль /68 Расчет налога на прибыль / 49 855 руб. - отражен условный расход по НП;
4) Д 99.01.1 Налог на прибыль и аналогичные платежи / К 68.04.1 Федеральный бюджет / 4 986 руб. - до начислен НП (федерация) за 2011 г;
5) Д 99.01.1 Налог на прибыль и аналогичные платежи / К 68.04.1 Региональный бюджет / 44 869 руб. - до начислен НП (край) за 2011 г.
6)Д 76.09 Прочие расчеты / К 91.01 Излишне уплаченные суммы / 68 425 руб. – выявлена излишне уплаченная сумма
7)Д 51 / К 76.09 Прочие расчеты/ 68 425 руб. – возврат ден. средств на р/с организации
Я делаю все проводки, кроме 3), т.к. программа сама ее формирует.
В результате при формировании отчета о финансовых результатах неверно отражается прибыль (убыток) до налогообложения (строка 2300) и чистая прибыль (строка 2400)
ОтветитьНовый вопрос. . .
Kamushek 274 918 баллов
27 февраля 2014 в 16:03
Добрый день!
Вы бы еще даты указали операций, чтобы было понятней. Операции делаете по БУ и НУ? А еще лучше скрины приложили.
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
Tatyana_v (автор вопроса) 0 баллов, г. Краснодар
27 февраля 2014 в 17:42
Проводки от 30.09.2013
Исправила операции по налогу (скрин во вложении). Все вроде бы получилось в форме 2: прибыль до налогообложения не сходится на сумму постоянных разниц. Но теперь 84 в ОСВ меньше чем в отчете о финансовый результатах

Проводки 6) и 7) удалила. Думаю, переплата - это не доход. Может сделать проводку:
Д51 / К 68 Прочие налоги / 68425 руб
Д 68 Прочие налоги / К 99 ???
Прикреплен 1 файл:
НП.xls