Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Остатки по счетам 90 и 91 в ОСВ в 1С Бухгалтерия предприятия

6 марта 2014 в 13:07
Добрый день все! Помогите разобраться с ОСВ....

Не должно же быть остатков по счетам 90 и 91???? Реформация баланса уже сделана.

Работаем в Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.49.11)
Copyright (С) ООО "1C", 2009 - 2013. Все права защищены

УСН 15%

Помогите разобраться пожалуйста....
Важный бух  132 395 баллов, г. Астрахань
6 марта 2014 в 13:11
Добрый день. Простите а как мы вам поможем то?

Закрывать счета 90 и 91 нужно ежемесячно. Так сказано в Инструкции по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций (далее - Инструкция). То есть по окончании каждого месяца необходимо сравнить дебетовые и кредитовые обороты по субсчетам счета 90 "Продажи" и определить финансовый результат от продаж за отчетный месяц. Полученный результат заключительными оборотами за месяц списывается с субсчета 90-9 "Прибыль/убыток от продаж" на счет 99 "Прибыли и убытки".

Аналогичным образом в течение года закрывается и счет 91 "Прочие доходы и расходы". Сопоставив дебетовый оборот по субсчету 91-2 "Прочие расходы" и кредитовый оборот по субсчету 91-1 "Прочие доходы", бухгалтер ежемесячно определяет сальдо прочих доходов и расходов. Выявленный результат (прибыль или убыток) по итогам месяца списывается с субсчета 91-9 "Сальдо прочих доходов и расходов" на счет 99.

Таким образом, на конец каждого месяца на счетах 90 и 91 остается нулевое сальдо. Однако на субсчетах этих счетов продолжают числиться остатки, которые накапливаются в течение всего отчетного года и обнуляются только посредством реформации баланса на 31 декабря.

В соответствии с Инструкцией счет 99 закрывается заключительной записью от 31 декабря, а сумма полученной чистой прибыли переносится в кредит счета 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)". Если по итогам работы организации за год сформирован убыток, его сумма списывается в дебет счета 84. То есть нужно сделать одну из следующих записей:

Дебет 99 Кредит 84, субсчет "Нераспределенная прибыль отчетного года",

- списана чистая (нераспределенная) прибыль отчетного года;

Дебет 84, субсчет "Непокрытый убыток отчетного года", Кредит 99

- отражен непокрытый убыток отчетного года.


А у вас остатки. Что то не так. перепроведите еще раз, проверьте наличие галочки реформация баланса.
Lucky  106 186 баллов, г. Екатеринбург
6 марта 2014 в 13:16
Добрый день
Да, сальдо на 90,91 быть не должно.
Попробуйте выполнить закрытие последовательно за весь год
Выясните, в каком месяце впервые ваши счета не закрылись?
так же не должно быть сальдо на счете 000. Это сальдо вас не беспокоит?
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Пользуйтесь возможностями Контур.ОФД
Передавайте чеки в ФНС бесплатно до трёх месяцев
Снижайте затраты
Переходите на электронные документы в Диадоке
6 марта 2014 в 13:22
Всем огромное при огромное спасибо, я уже все сделала, было просто закрытие месяца не верно.... Спасибо что уделили вниманиеЦветы Цветы Цветы
7 марта 2014 в 08:36
Цитата (Lucky):Добрый день
Да, сальдо на 90,91 быть не должно.
Попробуйте выполнить закрытие последовательно за весь год
Выясните, в каком месяце впервые ваши счета не закрылись?
так же не должно быть сальдо на счете 000. Это сальдо вас не беспокоит?


Работаю постепенно со счетами по оборотке, дошла и до этого злачного "000", беспокоит, не могу разобраться как его убрать....то что сальдо не должно быть по нему это я уже понялаГрустный

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть