Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Подача декларации по УСН (6%) для ИП за 2013 год

Лавли (автор вопроса)  51 балл, г. Ростов-на-Дону
6 марта 2014 в 21:45
Добрый вечер!
Думала, что разобралась с заполнением декларации и уже хотела сдавать, но решила ввести в интернете с бесплатные программы/сайты автоматического заполнения деклараций по имеющимся данным и была шокирована цифрами, которые мне нассчитали!
Помогите успокоиться, все ли правильно Я считаю или все же есть ошибки?
У нас ИП на УСН (доходы). Подаем декларацию за 2013г.
Доходы:
1кв - 287359,5
2кв - 280157
3кв - 340002
4кв - 284301.

Взносы страховые оплачивались по датам и суммам так:
3 апреля 2013 - 8916,18р
6 июля 2013 - 8916,18р
5 октября 2013 - 8916,18р
16 декабря 2013 - 8916,18р.

Авансовые платежи платились так:
22 мая 2013- 8326р
01 августа 2013 - 5000р
25 октября 2013 - 5000р.

Картина не очень красивая, я знаю. Но вот данные к заполнению декларации, посчитанные мной:
030 - 17242
040 - 25135
050 - 36619
060 - 17518

210 - 1191820
240 - 1191820
260 - 71509
280 - 35665.
Налог мы платим окончательный, что в строке 060 за 2013г в налоговую с копейками или как в декларации?
Большая благодарность тем, кто откликнется помочь!Подмигиваю
7 марта 2014 в 15:02
Добрый день.
Цитата (Лавли): и была шокирована цифрами, которые мне насчитали!
Не нужно так пугаться больших сумм: Вы забыли учесть, что налоговая база по УСН за отчетные и налоговый периоды считается нарастающим итогом с начала года.
Я подпишу справа так, как по моим расчетам должно быть (насколько я поняла, работников у ИП в 2013 году не было совсем?), только арифметику на всякий случай перепроверьте:
Цитата (Лавли):У нас ИП на УСН (доходы).
Доходы:
1кв - 287359,5
2кв - 280157 - Нет, считаем доход за 1 полугодие: 287359,5 + 280157 = 567516,5
3кв - 340002 - Доход за 9 мес.: 567516,5 + 340002 = 907518,5
4кв - 284301 - Доход за год: 907518,5 + 284301 = 1191819,5

Взносы страховые оплачивались по датам и суммам так:
3 апреля 2013 - 8916,18р - Учитываем в уменьшение налога по итогам полугодия
6 июля 2013 - 8916,18р - Учитываем в уменьшение налога по итогам 9 месяцев
5 октября 2013 - 8916,18р
16 декабря 2013 - 8916,18р. - Последние две суммы уплачены в 4 кв. и на авансовые платежи не влияют, лишь уменьшают сумму годового налога

Картина не очень красивая, я знаю. Но вот данные к заполнению декларации, посчитанные мной:
030 - 17242 - Верно.
040 - 25135 - Да, за полугодие расчет таков: 567516,5*6%-8916,18=25135,0
050 - 36619 - Тоже правильно
060 - 17518 - Нет, это сумма к фактическому перечислению, а в декларации будет: 1191819,5*6%-35664,72=35844,0

210 - 1191820
240 - 1191820
260 - 71509
280 - 35665. - Да, все верно.

Авансовые платежи платились так:
22 мая 2013- 8326р
01 августа 2013 - 5000р
25 октября 2013 - 5000р. - Фактически перечисленные авансовые платежи в декларации не отражаются. График Вы нарушали, поэтому ожидайте, что налоговики начислят пени.

Налог мы платим окончательный, что в строке 060 - Нет, в стр. 060 указываете налог, начисленный за год. А перечисляете сумму разницы между ним и перечисленными фактически авансовыми платежами.
за 2013г в налоговую с копейками или как в декларации? - Без копеек отражаются и платятся все налоги.
Лавли (автор вопроса)  51 балл, г. Ростов-на-Дону
7 марта 2014 в 15:52
Спасибо огромное! Успокоили, получается ошибка только в строке 060 у меня была! Я пугалась того, что в интернете на сайтах выдавало мне цифры несуразные (другие) и меньше моих рассчетов!Подмигиваю
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Получите скидку 50%
при переходе на Контур.Экстерн от другого оператора

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть