Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Учет ценных бумаг

6 марта 2014 в 22:50
Подскажите пожалуйста. На ООО открыт брокерский счет. На каком счете и статье ддд отражать перевод ден.средств. И как вести учет в дальнейшем....
VSE  8 баллов
7 марта 2014 в 09:07
полагаю, использовать для учета расчетов с брокером надо А/П сч.76 - какой Вам удобно субсчет в зависимости от валюты расчетов по договору, т.к. сальдо может быть как активным так и пассивным. первыйраз перечисленные брокеру деньги Дт76 Кт51 - брокер должен Вам или акции или вернуть деньги. Когда закроете договор и брокер вернет Вам остаток денег - Дт 51 Кт76.
Брокер действует от Вашего имени, соответственно, результат его действий (прибыль или убыток) отражается в Вашем балансе: покупка акий Дт58, продажа брокером акций Кт 58. по проделанным операциям брокер обязан давать Вам "отчет об операциях по счету" - в нем будут указаны все операции с акциями, которые о сделал и по какой цене и в последнем разделе указывается сальдо (остаток) денег, которые остались у брокера навашем счете - т.е. всегда можно сверить остаток на сч.76 с отчетом брокера.
раздел ДДС - инвестиционная деятельность, если Вы не инвестиционная компания. если инвестиционная - операционная деятельность.
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Получите скидку 50%
при переходе на Контур.Экстерн от другого оператора

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть