Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Почему при начислении резерва по отпускам в 1С они отражаются как постоянные разницы?

7 марта 2014 в 13:49
Здравствуйте!
программа 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83) Бухгалтерия предприятия 2.0 (2.0.56.3)

Мы начисляем резерв по отпускам только в БУ. Применяем ПБУ 18/02 ( в учетной политике стоит галочка).
31 декабря 2013 г. начисляю отчисления в резерв по отпускам:
Дт 44.01 (субконто "Резерв по отпускам" с видом расхода "Не приним. в НУ") Кт 96- 200 000,00 руб. и автоматически эта сумма проставляется в "Сумма ПР Дт" и "Сумма НУ Кт".
При закрытии месяца ( в справке-расчете) эта сумма указывается во временных разницах, и при закрытии месяца формируется проводка Дт 68.04.2 Кт 77 -признание ОНО с отчислений резерва по отпускам.
Вопрос: это правильно, что с резерва по отпускам (в БУ) начисляется ОНО, а не ОНА?
Kamushek 205 911 баллов
7 марта 2014 в 14:03
Цитата (Людмила Арифовна):Здравствуйте!
программа 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83) Бухгалтерия предприятия 2.0 (2.0.56.3)

Мы начисляем резерв по отпускам только в БУ. Применяем ПБУ 18/02 ( в учетной политике стоит галочка).
31 декабря 2013 г. начисляю отчисления в резерв по отпускам:
Дт 44.01 (субконто "Резерв по отпускам" с видом расхода "Не приним. в НУ") Кт 96- 200 000,00 руб. и автоматически эта сумма проставляется в "Сумма ПР Дт" и "Сумма НУ Кт".
При закрытии месяца ( в справке-расчете) эта сумма указывается во временных разницах, и при закрытии месяца формируется проводка Дт 68.04.2 Кт 77 -признание ОНО с отчислений резерва по отпускам.
Вопрос: это правильно, что с резерва по отпускам (в БУ) начисляется ОНО, а не ОНА?

Добрый день!
Вы указываете вид расхода "Не принимаемые в НУ" - то есть вы их никогда не будете принимать в НУ. Что это по вашему? А программа и я считаем, что это постоянные разницы.
Начисление резерва делаете Операция введенная вручную? Вот и заполните правильно, вид расхода принимаемые, но на данный момент пока нет
Ставите сумму в БУ и в ВР - ручками.
7 марта 2014 в 14:23
Да, действительно- сама ведь поставила НЕ принимаемые. Сейчас поробую все исправить Спасибо.
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Пользуйтесь возможностями Контур.ОФД
Передавайте чеки в ФНС бесплатно до трёх месяцев
Снижайте затраты
Переходите на электронные документы в Диадоке

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть