Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Формирование 90-го счета

9 марта 2014 в 13:41
Добрый день!!! Начала сопоставлять обороты по 90 счету. Правильно же что 90.01 БУ - 90.03 БУ должен быть равен 90.01 НУ. у меня не идет, начала сверять, почему не идет, нашла реализации в них стоят проводки:
Дт 90.02.1 Кт 41.01
Дт 62.02 Кт 62.01
Дт 62.01 Кт 90.01.1
Дт 19.03 Кт 68.03
да, по этим реализациям были авансовые счет фактуры, во всех остальных реализациях последняя проводка Дт 90.03 Кт 68.02

Помогите разобраться.
НКК Консультант
10 марта 2014 в 19:16
Цитата (krasivaia):Добрый день!!! Начала сопоставлять обороты по 90 счету. Правильно же что 90.01 БУ - 90.03 БУ должен быть равен 90.01 НУ. у меня не идет, начала сверять, почему не идет, нашла реализации в них стоят проводки:
Дт 90.02.1 Кт 41.01
Дт 62.02 Кт 62.01
Дт 62.01 Кт 90.01.1
Дт 19.03 Кт 68.03
да, по этим реализациям были авансовые счет фактуры, во всех остальных реализациях последняя проводка Дт 90.03 Кт 68.02

Помогите разобраться.


Добрый вечер!

1) Абсолютно ничего нельзя сказать по Вашей ситуации, не зная сути операций, отраженных Вами в учете.

2) Номера субсчетов также ничего сами по себе не говорят. 90.01 - выручка? 90.03 - НДС? Даже в этом случае налоговая выручка может не соответствовать разнице между счетами 90.01 и 90.03, так как в налоговую выручку от реализации включается реализация прочего имущества, имущественных прав (п. 1 ст. 249 НК РФ), доходы от продажи которых по правилам бухучета включаются в состав прочих доходов, т.е. отражаются на счете 91.1 (п. 7 ПБУ 9/99).
10 марта 2014 в 22:31
Все правильно по счетам. Реализации имущества. Не было. Это выручка от основной деятельности, облагаемая НДС . Подскажите еще какие соотношения счетов у меня должны выполняться ?
НКК Консультант
15 марта 2014 в 23:02
Цитата (krasivaia):Все правильно по счетам. Реализации имущества. Не было. Это выручка от основной деятельности, облагаемая НДС . Подскажите еще какие соотношения счетов у меня должны выполняться ?


Добрый вечер!

Не понимаю Ваш вопрос - о каких соотношениях счетов идет речь?

Будет проще, если Вы приведете интересующие Вас проводки с конкретными цифрами и указанием на конкретную спорную ситуацию, чтобы нам не заниматься гаданием.
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Пользуйтесь возможностями Контур.ОФД
Передавайте чеки в ФНС бесплатно до трёх месяцев
Снижайте затраты
Переходите на электронные документы в Диадоке

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть