Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Закрытие месяца в 1С 8.3: разницы по счету 99

Татьяна Матвеева (автор вопроса) 24 944 балла, г. Москва
11 марта 2014 в 11:55
Добрый день, коллеги.
подскажите, может кто сталкивался.
организация на ОСНО. впервые закрываем месяц в 1С Бухгалтерия предприятия 8.3, редакция 3.0 версия (3.0.29.8). расчет по месяцу верный, проводки по закрытию тоже. смущает, что в ОСВ сумма начисленного налога на прибыль выдается как постоянная разница по счету 99.01.1. Так должно быть или это ошибка? Как потом закроется эта разница?
Прикреплен 1 файл:
99 счет ОСВ.docx
Алена Светлая Консультант
13 марта 2014 в 01:10
Цитата (Татьяна Матвеева):Добрый день, коллеги.
подскажите, может кто сталкивался.
организация на ОСНО. впервые закрываем месяц в 1С Бухгалтерия предприятия 8.3, редакция 3.0 версия (3.0.29.8). расчет по месяцу верный, проводки по закрытию тоже. смущает, что в ОСВ сумма начисленного налога на прибыль выдается как постоянная разница по счету 99.01.1. Так должно быть или это ошибка? Как потом закроется эта разница?
Вероятно, это и не ошибка в учете. У вас точно нет совмещения ОСНО и ЕНВД? А по затратным счетам при списании есть расхождение между БУ и НУ?А?
Татьяна Матвеева (автор вопроса) 24 944 балла, г. Москва
13 марта 2014 в 08:57
у нас только ОСНО, ПБУ 18 не применяется. и разниц никаких за период не было. закрытием месяца сумма налога сразу с разбивкой по бюджетам идет с проводкой Д 99 "Налог на прибыль" К 68.04.1
у меня есть еще база, там фирма тоже на ОСНО, но ПБУ 18 применяет, так вот в этой базе месяц закрывается немного иначе с применением сч. 68.04.2 и 99 "Условный доход/расход". а потом с 68.04.2 на 68.04.1 закрывается.
может из-за этого, в принципе мне не мешают разницы, возникающие в первом случае, т.к. с них ПНО, ПНА не считаются, просто хочется разобраться, потом как они закроются? реформацией?
Алена Светлая Консультант
16 марта 2014 в 13:56
Цитата (Татьяна Матвеева): ...может из-за этого, в принципе мне не мешают разницы, возникающие в первом случае, т.к. с них ПНО, ПНА не считаются, просто хочется разобраться, потом как они закроются? реформацией?
Реформацией многое закрывается.
Даже если вы не применяете ПБУ18/02, у вас должно быть понимание причин, отчего на с99 возникли расхождения.
Если вы разберётесь, то, возможно, беспокоится будет не о чем.
Подарок для новых ИП
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Получите скидку 50%
при переходе на Контур.Экстерн от другого оператора

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть