Баланс за 2020 год примут только через интернет

Сдать бесплатно

31 марта
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
valine

НДС

А? Здравствуйте! Помогите пожалуйста принять правильное решение.
ООО «Альфа» по договору поставки с ООО «Планета» доставило товар 21 декабря. Эта же дата указана во всех товаросопроводительных документах, включая счет-фактуру. Деньги перечислялись в январе 2011 года частями. Когда было оплачена большая часть заказа (две трети), поставщик попросил не спешить с оплатой оставшегося долга до получения новых реквизитов. Новые документы получены после сдачи отчета по НДС.
От ООО «Альфа» :счет, накладная и счет-фактура от 21 декабря на новую сумму (две трети от старой суммы) и
от ООО «Бетта»: счет накладная и счет-фактура от 23 января на оставшуюся сумму (одна треть от старой суммы).
Может ли бухгалтер ООО «Планета» просто не учитывать новые документы, т.е. не принимать к вычету счет-фактуру от ООО «Бета» (ведь эта сумма уже учтена в декабрьском счет-фактуре) или ООО «Планета» должно подать уточненную декларацию по НДС, уменьшив общую сумму НДС , подлежа-щую вычету в четвертом квартале, а в первом квартале учесть эту счет-фактуру от ООО «Бета». Или правильнее как то по-другому?
Заранее благодарна, начинающий бухгалтер ООО «Планета».А?
ОтветитьНовый вопрос. . .
Irochka 470 баллов, г. Пермь
2 февраля 2011 в 21:54
Цитата (valine):А? Здравствуйте! Помогите пожалуйста принять правильное решение.
ООО «Альфа» по договору поставки с ООО «Планета» доставило товар 21 декабря. Эта же дата указана во всех товаросопроводительных документах, включая счет-фактуру. Деньги перечислялись в январе 2011 года частями. Когда было оплачена большая часть заказа (две трети), поставщик попросил не спешить с оплатой оставшегося долга до получения новых реквизитов. Новые документы получены после сдачи отчета по НДС.
От ООО «Альфа» :счет, накладная и счет-фактура от 21 декабря на новую сумму (две трети от старой суммы) и
от ООО «Бетта»: счет накладная и счет-фактура от 23 января на оставшуюся сумму (одна треть от старой суммы).
Может ли бухгалтер ООО «Планета» просто не учитывать новые документы, т.е. не принимать к вычету счет-фактуру от ООО «Бета» (ведь эта сумма уже учтена в декабрьском счет-фактуре) или ООО «Планета» должно подать уточненную декларацию по НДС, уменьшив общую сумму НДС , подлежа-щую вычету в четвертом квартале, а в первом квартале учесть эту счет-фактуру от ООО «Бета». Или правильнее как то по-другому?
Заранее благодарна, начинающий бухгалтер ООО «Планета».А?


Если я правильно поняла то общая сумма НДС которая учтена в отчете за 4 квартал не изменилась, изменились поставщики?
Бухгалтерия
Рассчитывайте зарплату и НДФЛ со стандартными вычетами в веб‑сервисе
Lenatikh 12 570 баллов, г. Москва
2 февраля 2011 в 22:02
Вам нужно сдать уточненный расчет по НДС за 4кв. В учете текущей датой делаете сторно неправильного поступления и провести новое.