Разница между бухгалтерским и налоговым учетом по счету 41.01

Question

Добрый день. Организация на  ОСНО  вид деятельности - оптовая торговля. Списывали товар за счет чистой прибыли проводки сделали только по БУ Д -91.2 (непринимаемые расходы) К 41.01. В  результате 41.01 по БУ и по НУ суммы разные на эту разницу. Может и по НУ нужно как-то списать, товара то нет?

Kamushek · Accepted Answer

Сделайте обычное требование- накладную, на закладке расходы укажите:
счет затрат 91.02
прочие расходы - не принимаемые в НУ . Если такого расхода нет, то создайте и в последней колонке снимите флажок НУ.
Все должно быть хорошо.

Kamushek · Answer

Добрый день!Какой документ делали, какие он сделал проводки. И что конкретно не устраивает Остаток по НУ на 41 счете?Да и программа какая?

ludmila 1 · Answer

Программа 1 С Предприятие 8.2 (8.2.19.83) Конфигурация бухгалтерия предприятия 2.0 (2.0.57.7) . Делала Операция (бухгалтерский и налоговый учет) Д 91.02 (не принимаемые расходы) К 41.01 по БУ , а по НУ не делала операцию. Да, мне кажется не совсем верным,что по НУ товар остается.

Lucky · Answer

Добрый деньКонечно, неверноесли товара у вас нет, значит и стоимости его быть не должно

ludmila 1 · Answer

Какая же тогда должна быть проводка по НУ, чтобы стоимость товара не попадала в декларацию по налогу на прибыль в расходы.

Lucky · Answer

Вам нужно налоговый учет регулировать по счету 91,02, а не по счету 41
Со счета 41 списываете всю стоимость по всем видам учета, а на 91 только БУ

ludmila 1 · Answer

Lucky, вы пишите со сч 41.01 списывать стоимость по всем видам учета, так по НУ на какой счет я должна отнести?

Lucky · Answer

Цитата (ludmila 1):Lucky, вы пишите со сч 41.01 списывать стоимость по всем видам учета, так по НУ на какой счет я должна отнести?

У вас Дт 91, Кт 41
Вы про НУ по какому счету спрашиваете?
Выложите скрин документа списания, я вам покажу на его примере

ludmila 1 · Answer

Да, по НУ на какой счет списывать?

Lucky · Answer

По НУ ни на какой. У вас непринимаемые расходы

ludmila 1 · Answer

А как тогда списать стоимость товара по НУ?

Lucky · Answer

С 41 списываете, а на 91 не учитываете

Kamushek · Answer

Не хотите делать требование- накладную и оставлять как документ, то сделайте для понимания ситуации.
Проведите, посмотрите какие документ делает проводки, а потом ручной операцией сделаете точно так же.

ludmila 1спросил24 апреля 2014 в 13:19 2 262 просмотра Работа в 1С  Разница между бухгалтерским и налоговым учетом по счету 41.01 Добрый день. Организация на ОСНО вид деятельности - оптовая торговля. Списывали товар за счет чистой прибыли проводки сделали только по БУ Д -91.2 (непринимаемые расходы) К 41.01. В результате 41.01 по БУ и по НУ суммы разные на эту разницу. Может и по НУ нужно как-то списать, товара то нет? Новый вопрос Ответить

Kamushek 276 037 баллов 24 апреля 2014 в 13:22 Добрый день! Какой документ делали, какие он сделал проводки. И что конкретно не устраивает Остаток по НУ на 41 счете? Да и программа какая? 24 апреля 2014

Рассчитывайте зарплату с учетом повышения МРОТ с 1 января Рассчитать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

ludmila 1Автор вопроса 74 балла 24 апреля 2014 в 13:47 Программа 1 С Предприятие 8.2 (8.2.19.83) Конфигурация бухгалтерия предприятия 2.0 (2.0.57.7) . Делала Операция (бухгалтерский и налоговый учет) Д 91.02 (не принимаемые расходы) К 41.01 по БУ , а по НУ не делала операцию. Да, мне кажется не совсем верным,что по НУ товар остается. 24 апреля 2014

Lucky г. Екатеринбург106 180 баллов 24 апреля 2014 в 13:49 Добрый день Конечно, неверно если товара у вас нет, значит и стоимости его быть не должно 24 апреля 2014

ludmila 1Автор вопроса 74 балла 24 апреля 2014 в 14:06 Какая же тогда должна быть проводка по НУ, чтобы стоимость товара не попадала в декларацию по налогу на прибыль в расходы. 24 апреля 2014

Lucky г. Екатеринбург106 180 баллов 24 апреля 2014 в 14:08 Вам нужно налоговый учет регулировать по счету 91,02, а не по счету 41 Со счета 41 списываете всю стоимость по всем видам учета, а на 91 только БУ 24 апреля 2014

Обменивайтесь с «удаленщиками» юридически значимыми документами через интернет Узнать подробнее Реклама 16+. Реквизиты

Kamushek 276 037 баллов 24 апреля 2014 в 14:09 Сделайте обычное требование- накладную, на закладке расходы укажите: счет затрат 91.02 прочие расходы - не принимаемые в НУ . Если такого расхода нет, то создайте и в последней колонке снимите флажок НУ. Все должно быть хорошо. 24 апреля 2014

ludmila 1Автор вопроса 74 балла 24 апреля 2014 в 14:24 Lucky, вы пишите со сч 41.01 списывать стоимость по всем видам учета, так по НУ на какой счет я должна отнести? 24 апреля 2014

Lucky г. Екатеринбург106 180 баллов 24 апреля 2014 в 14:26 Цитата (ludmila 1):Lucky, вы пишите со сч 41.01 списывать стоимость по всем видам учета, так по НУ на какой счет я должна отнести? У вас Дт 91, Кт 41 Вы про НУ по какому счету спрашиваете? Выложите скрин документа списания, я вам покажу на его примере 24 апреля 2014

ludmila 1Автор вопроса 74 балла 24 апреля 2014 в 14:27 Да, по НУ на какой счет списывать? 24 апреля 2014

Образец положения об оплате труда Скачать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

Lucky г. Екатеринбург106 180 баллов 24 апреля 2014 в 14:29 По НУ ни на какой. У вас непринимаемые расходы 24 апреля 2014

ludmila 1Автор вопроса 74 балла 24 апреля 2014 в 14:32 А как тогда списать стоимость товара по НУ? 24 апреля 2014

Lucky г. Екатеринбург106 180 баллов 24 апреля 2014 в 14:37 С 41 списываете, а на 91 не учитываете 24 апреля 2014

Kamushek 276 037 баллов 24 апреля 2014 в 14:38 Не хотите делать требование- накладную и оставлять как документ, то сделайте для понимания ситуации. Проведите, посмотрите какие документ делает проводки, а потом ручной операцией сделаете точно так же. 24 апреля 2014

Заполнить и сдать ЕФС‑1 через интернет Сдать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты