navi

Соблюдение кассовой дисциплины ИП на УСН (гостиница)

Здравствуйте!
ИП на УСН. Гостиница.
Ситуация такая. Бухгалтерия ведется в 1с на одном компьютере. На компьютере на ресепшене для удобства администраторов установили 1с (только для того, чтобы делали ПКО и акты, база другая. Получается конечно двойная работа, но суть не в этом.) Каждому посетителю предоставляется чек и ПКО плюс акт об оказании услуг. Получается очень много документов. Можно ли сделать так: администраторы так и продолжают делать каждому посетителю ПКО с чеками и актами (кому надо, т.к. акты у нас никто не забирает), а уже в основной базе в конце дня делать приход одним ПКО контрагент - население, и также акт об оказании услуг.
Заранее спасибо.
ОтветитьНовый вопрос. . .
НКК Консультант
29 мая 2014 в 10:31
Цитата (navi):Здравствуйте!
ИП на УСН. Гостиница.
Ситуация такая. Бухгалтерия ведется в 1с на одном компьютере. На компьютере на ресепшене для удобства администраторов установили 1с (только для того, чтобы делали ПКО и акты, база другая. Получается конечно двойная работа, но суть не в этом.) Каждому посетителю предоставляется чек и ПКО плюс акт об оказании услуг. Получается очень много документов. Можно ли сделать так: администраторы так и продолжают делать каждому посетителю ПКО с чеками и актами (кому надо, т.к. акты у нас никто не забирает), а уже в основной базе в конце дня делать приход одним ПКО контрагент - население, и также акт об оказании услуг.
Заранее спасибо.
Добрый день!

Под чеком понимается чек ККТ или БСО (п.п. 1 и 2 ст. 2 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ)?

Вам не нужно клиентам выдавать квитанцию к ПКО вместе с чеком. 

На всю сумму наличной выручки за день, принятой с использованием ККТ или БСО, нужно в конце дня сформировать один ПКО для оприходования выручки в кассу (п. 3.3 Положения о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации, утв. Банком России 12.10.2011 N 373-П).

Что касается оформления актов, то, по моему мнению, можно одной записью в бухгалтерской программе оформлять оказание услуг по всей совокупности актов за день (п. 1 ст. 10 Закона "О бухгалтерском учете").
Бухгалтерия
Ведите кассовую книгу в электронном виде
29 мая 2014 в 12:01
Имею в виду чек ККТ. Спасибо. А если клиент приехал в командировку, ему нужны документы, то чека и акта будет достаточно, или все таки квитанцию ПКО при необходимости выдавать, а остальную сумму одним ПКО оформить? БСО мы уже не предоставляем.
Александр Погребс Главный консультант
29 мая 2014 в 12:30
Добрый день!
Цитата (navi):Имею в виду чек ККТ. Спасибо. А если клиент приехал в командировку, ему нужны документы, то чека и акта будет достаточно, или все таки квитанцию ПКО при необходимости выдавать, а остальную сумму одним ПКО оформить? БСО мы уже не предоставляем.
Если выдаете кассовый чек, значит, у Вас на ресепшене стоит кассовый аппарат. И это правильно.
Следовательно у Вас там "олперативная касса". Никаких приходных или расходных ордеров в таком случае делать не надо. Я бы даже сказал "нельзя".
Приходуете деньги через ККТ и выдаете кассовый чек. Этого достаточно в плане подтверждения оплаты.
Командировочным, естественно, нужен еще и документ, что он здесь проживал и за что, собственно говоря, платил. Будет ли это договор с актом или счет на оплату или еще как, это уже дело Вашего документооборота.
Но никаких корешков от ПКО клиенту выдавать не надо.
В конце дня (смены) закрываете кассу, выводите Z-отчет, заполняете нужные жуналы и отчеты и сдаете выручку в кассу организации. Вот тут и возникает ПКО. И выписывается он на даминистратора (кассира-операциониста), который сдает деньги в кассу. УКлиент к ПКО никакого отношения не имеет.
Есть практика, когда выдают корешки от ПКО, но к кассовой книге этих ПКО нет. Это противозаконная практика. Такие ПКО и корешки от них недействительные, поскольку незаконны.

Успехов!
29 мая 2014 в 16:57
Спасибо большое, все поняла!
Бухгалтерия
Заполняйте платежки с актуальными на сегодня КБК, кодами дохода и другими обязательными реквизитами