Налоговый учет в малом предприятии

Question

Добрый день! Работаю в 1С8,3, малое предприятие. Подскажите пожалуйста, нужно вести налоговый учет по счетам бухучета? И как сделать тогда налоговую проводку по списанию разницы между лизинговым платежом и амортизацией в налоговом учете, если мы его не ведем. Простите, если некорректный вопрос, просто я еще новичок. Спасибо.

Важный бух · Answer

Цитата (Таz):Добрый день! Работаю в 1С8,3, малое предприятие. Подскажите пожалуйста, нужно вести налоговый учет по счетам бухучета? И как сделать тогда налоговую проводку по списанию разницы между лизинговым платежом и амортизацией в налоговом учете, если мы его не ведем. Простите, если некорректный вопрос, просто я еще новичок. Спасибо.А система налогообложения у вас какая &#160;?

Таz · Answer

Общая

Важный бух · Answer

Цитата (Таz):ОбщаяВы должны вести налоговый учет по налогу на прибыль. Просто у вас не будет отложенных налогов в силу ПБУ 18/02. Ведь налоговая и бухгалтерская прибыль все равно имеют различия.

Велюр · Answer

МП имеет право не применять&#160;ПБУ 18/02.МП (ООО) обязаны вести налоговый учет (для расчета налога на прибыль) и &#160;бух.учет (независимо от сис-мы налогообложения).

Таz · Answer

Спасибо. Но я думала, раз мы не применяем пбу 18/2 , значит налоговая и бух прибыль будет равна. А как их разделять, не совсем понимаю

Велюр · Answer

ежемесячно в БУ в расходы идет амортизация
ежемесячно в НУ в расходы идет амортизация + разница между лизинг. платежом и амортизацией (наверно так)

Таz · Answer

Спасибо еще раз !Вот я и не понимаю, как сделать этот НУ, какой проводкой?

Таzспросила16 июня 2014 в 15:02 147 просмотров НДФЛ  Налоговый учет в малом предприятии Добрый день! Работаю в 1С8,3, малое предприятие. Подскажите пожалуйста, нужно вести налоговый учет по счетам бухучета? И как сделать тогда налоговую проводку по списанию разницы между лизинговым платежом и амортизацией в налоговом учете, если мы его не ведем. Простите, если некорректный вопрос, просто я еще новичок. Спасибо. Новый вопрос Ответить

Важный бух г. Астрахань230 529 баллов 16 июня 2014 в 15:13 Цитата (Таz):Добрый день! Работаю в 1С8,3, малое предприятие. Подскажите пожалуйста, нужно вести налоговый учет по счетам бухучета? И как сделать тогда налоговую проводку по списанию разницы между лизинговым платежом и амортизацией в налоговом учете, если мы его не ведем. Простите, если некорректный вопрос, просто я еще новичок. Спасибо. А система налогообложения у вас какая ? 16 июня 2014

Рассчитывайте зарплату с учетом повышения МРОТ с 1 января Рассчитать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

ТаzАвтор вопроса г. Воронеж7 баллов 16 июня 2014 в 15:35 Общая 16 июня 2014

Важный бух г. Астрахань230 529 баллов 16 июня 2014 в 15:40 Цитата (Таz):Общая Вы должны вести налоговый учет по налогу на прибыль. Просто у вас не будет отложенных налогов в силу ПБУ 18/02. Ведь налоговая и бухгалтерская прибыль все равно имеют различия. 16 июня 2014

Велюр г. Ярославль49 баллов 16 июня 2014 в 15:53 МП имеет право не применять ПБУ 18/02. МП (ООО) обязаны вести налоговый учет (для расчета налога на прибыль) и бух.учет (независимо от сис-мы налогообложения). 16 июня 2014 (Изменено)

Рассчитывайте зарплату и отпускные в веб‑сервисе Попробовать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

ТаzАвтор вопроса г. Воронеж7 баллов 16 июня 2014 в 15:59 Спасибо. Но я думала, раз мы не применяем пбу 18/2 , значит налоговая и бух прибыль будет равна. А как их разделять, не совсем понимаю 16 июня 2014

Велюр г. Ярославль49 баллов 16 июня 2014 в 16:01 ежемесячно в БУ в расходы идет амортизация ежемесячно в НУ в расходы идет амортизация + разница между лизинг. платежом и амортизацией (наверно так) 16 июня 2014 (Изменено)

ТаzАвтор вопроса г. Воронеж7 баллов 16 июня 2014 в 16:07 Спасибо еще раз !Вот я и не понимаю, как сделать этот НУ, какой проводкой? 16 июня 2014

Заполните и сдайте всю статистическую отчетность через интернет Сдать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты