ЯНВ

Счет-фактура при импорте услуг из стран Таможенного Союза

Добрый день!
Прошу помощи вот в каком вопросе: наше ООО находится на ОСНО. Белорусское ООО (Там. Союз) оказало нам рекламные услуги в мае. 20-го июня мы перечислили  НДС в бюджет, как налоговый агент (статус - 2 в платежке). Собрали пакет документов (с составлением заявления о ввозе) для подтверждения 0 ставки НДС, чтобы в дальнейшем принять к вычету заплаченный НДС.
Вопрос: должны ли мы выставить счет-фактуру сами себе (за иностранца) после оплаты нерезиденту или может быть после перечисления НДС в бюджет (20-го числа)?
Заранее большое спасибо!
ОтветитьНовый вопрос. . .
Александр Погребс Главный консультант
30 июня 2014 в 17:00
Добрый день!
Цитата (ЯНВ):Добрый день!
Прошу помощи вот в каком вопросе: наше ООО находится на ОСНО. Белорусское ООО (Там. Союз) оказало нам рекламные услуги в мае. 20-го июня мы перечислили  НДС в бюджет, как налоговый агент (статус - 2 в платежке). Собрали пакет документов (с составлением заявления о ввозе) для подтверждения 0 ставки НДС, чтобы в дальнейшем принять к вычету заплаченный НДС.
Вопрос: должны ли мы выставить счет-фактуру сами себе (за иностранца) после оплаты нерезиденту или может быть после перечисления НДС в бюджет (20-го числа)?
Заранее большое спасибо!
А о каком подтверждении ставки 0% Вы говорите? Вы поставляете туда продукцию, которую рекламировали?

В принципе, подтверждением уплаты НДС, как налогового агента, является сама платежка и документы, подтверждающие рекламные услуги белорусским ООО. Счет-фактруру делать не обязательно. Но для "усиления" можно делать и счет-фактуру в одном экземпляре самому себе...
Я думаю, по дате перечисления в бюджет.

Успехов!
Бухгалтерия
Заполнить, проверить и сдать декларацию по НДС по актуальной на сегодня форме
1 июля 2014 в 14:30
Большое спасибо за ответ!