Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расхождение в сумме выручки от реализации в декларации по НДС и по налогу на прибыль

14 июля 2014 в 19:46
Добрый день ! Подскажите, пожалуйста, в декларации по НДС выручка от реализации = 543981, а сумма налога, подлежащая вычету, = 3577.

В декларации по налогу на прибыль доходы от реализации + внереализационные доходы = 568981.   Разница составляет = 25000 (это сумма безвозмездно полученных ТМЦ от директора организации).

С данной суммы платим налог на прибыль 20%, а НДС нет. Как эту сумму отразить в декларации по НДС. СБИС++   выдает ошибку.
Александр Лавров Консультант
15 июля 2014 в 08:02
Добрый день.
Вы правы - с этой суммы платится только налог на прибыль (и то - не факт, но это уже отдельный вопрос для отдельной темы), НДС не платится.
Соответственно, в декларации по НДС она не отражается, а в декларации по налогу на прибыль стоимость безвозмездно полученных материалов будет отражена в строке 103 (и, соответственно, 100) Приложения 1 к Листу 02, откуда перейдет в строку 020 Листа 02.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер