Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Уплата НДС налоговым агентом: отражение в 1С

15 июля 2014 в 11:08
Добрый день! Купилиуслуги у иностранной организации за
валюту. Выступили в данной сделке
налоговыми агентами. Условно за 100 руб., по договору без НДС. Начислила сама себе
НДС 18,00 руб. Сделала следующие проводки:Услуги поступили ввалюте, пересчитала в рублях по курсу:Дт 26 Кт 60.21 100,00 руб.Дт 60.21 Кт 90.01 насчиталокурсовые разницыОплатила услуги в валютеДт 60.21 Кт 52Сформировала счет-фактуруналогового агентаДт 76НА Кт 68.32 18,00 руб.Перечислила НДС в бюджетДт 68.32 Кт 51 18,00Сделала отражение НДСк вычетуДт 68.02 Кт 19.04 18,00 при формировании книгипокупок и книги продаж 18,00 руб вошли в
обе книги.Знаю, что не хватаетпроводки
Дт 19.04 Кт 76НА 18,00 Подскажите, пожалуйста,какими документами формируется эта
проводка или что я сделала не так. Спасибо
Олеся Селезнева Модератор
15 июля 2014 в 12:39
Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.

Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
15 июля 2014 в 12:43
1С:Предприятие 8.3 (8.3.3.721) редакция 2,0
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Алена Светлая Консультант
17 июля 2014 в 00:19
Здравствуйте!
Цитата (Северный волк):Купили услуги у иностранной организации за
валюту. Выступили в данной сделке налоговыми агентами. Условно за 100 руб., по договору без НДС. Начислила сама себе
НДС 18,00 руб.
Сделала следующие проводки:Услуги поступили в валюте, пересчитала в рублях по курсу:Дт 26 Кт 60.21 100,00 руб.Дт 60.21 Кт 90.01 насчитало курсовые разницы Оплатила услуги в валютеДт 60.21 Кт 52Сформировала счет-фактуру налогового агента Дт 76НА Кт 68.32 18,00 руб.Перечислила НДС в бюджет Дт 68.32 Кт 51 18,00Сделала отражение НДС к вычету Дт 68.02 Кт 19.04 18,00 при формировании книги покупок и книги продаж 18,00 руб вошли в
обе книги.Знаю, что не хватает проводки  Дт 19.04 Кт 76НА 18,00 Подскажите, пожалуйста,какими документами формируется эта
проводка или что я сделала не так. Спасибо
Выделенное синим- это про одно и то же.
Так как вы себе начислили НДС 18руб??

В книге (1с) "Учет расчетов по НДС" указан способ начисления этого НДС непосредственно при заполнение "Поступления услуги" от нерезидента. По идее, его услуга (по контракту) должна включать НДС. Поэтому, общая сумма в ПТиУ должна быть как бы 118р. Но при этом :
Дт 26 Кт 60.21 100,00 и
Дт 19.04 Кт 76.НА 18,00. При этом ставка НДС д.б. - расчетная: 18% / 118%.  Это сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет при исполнении обязанностей налогового агента. В кнопке "Цена и валюта" (или по ссылке) д.б.указано, что цена включает НДС. Там же отражается курс валюты.
17 июля 2014 в 11:22
Добрый день! Спасибо за ответ. Фраза "Начислила НДС" не формирует проводку Улыбаюсь Все сделала вроде правильно, остались некоторые ошибки. По Кт 68.32 вылезла красным (с минусом) небольшая переплата НДС в налоговую. Интересно как с ней теперь быть? Также не могу разобраться вошел ли этот НДС в 3 раздел декларации (второй раздел сформировался правильно). Сумма НДС прошла по одному разу в книге покупок и книге продаж, а по декларации в строке 210 не хватает этой суммы, но сумма к уплате в декларации равна разнице книги продаж и покупок. При этом "Анализ состояния налогового учета НДС" показывает сумму к уплате больше, чем в декларации, как раз на сумму этого НДС.
Алена Светлая Консультант
19 июля 2014 в 14:39
Цитата (Северный волк):Добрый день! Спасибо за ответ. Фраза "Начислила НДС" не формирует проводку Улыбаюсь Все сделала вроде правильно, остались некоторые ошибки. По Кт 68.32 вылезла красным (с минусом) небольшая переплата НДС в налоговую. Интересно как с ней теперь быть? Также не могу разобраться вошел ли этот НДС в 3 раздел декларации (второй раздел сформировался правильно). Сумма НДС прошла по одному разу в книге покупок и книге продаж, а по декларации в строке 210 не хватает этой суммы, но сумма к уплате в декларации равна разнице книги продаж и покупок. При этом "Анализ состояния налогового учета НДС" показывает сумму к уплате больше, чем в декларации, как раз на сумму этого НДС.
Как быть в переплатой по 68.32 НДС, решать вам. Можно перезачесть на сч68.02. Ведь КБК один и тот же. Но об этом вы можете поговорить в другом разделе форума или выяснить в ИФНС.
В Раздел3 сумма налогового агента не попадает. Должна попасть в раздел 2 - спец.раздел по НА.
Проверяйте.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер