Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Покупатель не предоставил счет-фактуру на возврат товара

Sautina (автор вопроса)  11 баллов, г. Тюмень-Уфа
17 июля 2014 в 08:05
здравствуйте.Покупатель не предоставил счет-фактуру на возврат товара. естественно в книгу продаж она не попала..68 счет не пойдет..как быть?
Альбина Островская Консультант
17 июля 2014 в 10:10
Добрый день!
Возврат по какой причине?
Покупатель на какой системе налогообложения?
Sautina (автор вопроса)  11 баллов, г. Тюмень-Уфа
17 июля 2014 в 10:31
Цитата (Альбина Островская):Добрый день!
Возврат по какой причине?
Покупатель на какой системе налогообложения?
Добрый! есть как на ОСНо,так и на УСН покупатели.. товар по договору могут возвращать,если сроки годности подходят...
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Альбина Островская Консультант
17 июля 2014 в 12:55
Тогда это возврат не по причине брака.
В таком случае если покупатель, возвращающий товар, находится на ОСНО, то при возврате он должен выписать счет-фактуру. Именно этот документ будет служить основанием для вычета НДС у продавца.
Если покупатель на УСНО, то в таком случае продавец выписывает корректировочную с/ф и на основании этого документа применяет вычет НДС на возвращаемый товар.
Sautina (автор вопроса)  11 баллов, г. Тюмень-Уфа
17 июля 2014 в 13:42
Цитата (Альбина Островская):Тогда это возврат не по причине брака.
В таком случае если покупатель, возвращающий товар, находится на ОСНО, то при возврате он должен выписать счет-фактуру. Именно этот документ будет служить основанием для вычета НДС у продавца.
Если покупатель на УСНО, то в таком случае продавец выписывает корректировочную с/ф и на основании этого документа применяет вычет НДС на возвращаемый товар.
если по УСНО - можно ли выписать корректировочную сч-ф  в следующих налоговых периодах,хотя возврат уже принят в этом?
если по ОСНО- если покупатель уже не работает и не может соответственно выдать сч-ф.что делать?
Альбина Островская Консультант
17 июля 2014 в 19:23
1. Нет, так делать нельзя.
2. То, к сожалению, к вычету НДС компания взять не сможет.
Sautina (автор вопроса)  11 баллов, г. Тюмень-Уфа
18 июля 2014 в 07:35
то есть мы сейчас вообще не можем ничего сделать?
Альбина Островская Консультант
18 июля 2014 в 08:12
По возвратам от покупателей на УСН можно сделать корректировочную с/ф от ранней даты и включить его в доплист книги покупок (отразить вычет) за период, в котором был возврат товара.
А вот по возвратам от покупателей на ОСНО, если нет с/ф от них, к вычету принят НДС, к сожалению, не получится.
Sautina (автор вопроса)  11 баллов, г. Тюмень-Уфа
18 июля 2014 в 09:28
Цитата (Альбина Островская):По возвратам от покупателей на УСН можно сделать корректировочную с/ф от ранней даты и включить его в доплист книги покупок (отразить вычет) за период, в котором был возврат товара.
А вот по возвратам от покупателей на ОСНО, если нет с/ф от них, к вычету принят НДС, к сожалению, не получится.
по УСН. то есть я сейчас формирую корректировочную сч-ф датой например 10.01.2014. и включаю его в доплист книги покупок за 1 квартал. и сдаю корректировку по НДС за 1 квартал?
Альбина Островская Консультант
19 июля 2014 в 05:30
Да, так, хотя предупрежу, что такой вариант не совсем безрисковый. Дело в том, что выписывать документы "задним" числом не совсем правильно, но в данном случае можно сказать, что документ был составлен в прошлом периоде, просто по ошибке не был вовремя занесен в книгу покупок.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер