Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Выбор в 1С вида платежа по решению о взыскании

18 июля 2014 в 12:49
Здравствуйте! Очень нужна помощь, своих знаний не достаточно. Работаю в 1С:Предприятие 8.2 (8.2.18.104), Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.23.8) 
ООО на УСН( доходы- расходы)
Ситуация следующая: по неопытности минимальный налог уплатила на тот же КБК,  что и налог по упрощенке...
В результате получилось,  что по КБК(налог по УСН)- переплата..а по КБК( мин. налог)- недоплата...
Налоговая прислала письмо с требованием уплатить недоплату и пени до 29 мая( вот только почта России подвела...и даже штамп на письме от 7 июня,  а получила я письмо и вообще 9-го июня...) Как честный налогоплательщик 9-го же сбегала в Налоговую,  написала заявление на перезачет сумм... и 9-го же уплатила пени...
После этого получаю письмо от налоговой,  что в связи с тем,  что до 29 мая я не уплатила недоимку  и пени - счета ООО арестованы и сумма налога и пени снята в счет погашения...
Спорить с налоговой себе дороже.. поэтому вопрос теперь лишь в том,  как правильно провести по программе эти суммы:
Налоговая по решению о взыскании сняла с расчетного счета N-ю сумму в счет уплаты налога и пени.
 Как правильно выбрать Вид операции?... это будет все равно "перечисление налога"?...или
это будет "Прочее списание"?...или что-то другое?
Какой счет дебета выбрать,  если это по решению о взыскании?.. сумма в погашение налога -68.12 и пени- 68.12?...или как-то иначе?
 а вид платежей в бюджет?.. Из предложенного списка в 1С на мой взгляд ничего не подходит...
1. Налог( взнос) начислено/уплачено - наверное нет...
2. Налог(взнос) доначислено/ уплачено(самостоятельно)- вроде нет,  т.к. не сама начисляла.,  а по решению ФНС..
3.Налог доначислено/ уплачено( по акту сверки) - может это выбирать по налогу?... но акта как такового тоже не было... или письмо считать актом? ..
4.Штраф- вроде как не подходит...
5.Расход по страхованию- нет,  это не страхование..
6.Пени доначислены/уплачены( самостоятельно)- вроде нет,  т.к. не сама начисляла...
7.Пени доначислены/ уплачены по Акту - может все же это нужно выбирать по пеням?..но опять же акта не было.....
8.Получено от исполнительного органа ФСС РФ
Алена Светлая Консультант
20 июля 2014 в 15:15
Добрый день!
Цитата (Лалика):ООО на УСН( доходы- расходы)
Ситуация следующая: по неопытности минимальный налог уплатила на тот же КБК,  что и налог по упрощенке...
В результате получилось,  что по КБК(налог по УСН)- переплата..а по КБК( мин. налог)- недоплата...
...
поэтому вопрос теперь лишь в том,  как правильно провести по программе эти суммы:
Налоговая по решению о взыскании сняла с расчетного счета N-ю сумму в счет уплаты налога и пени.
 Как правильно выбрать Вид операции?... это будет все равно "перечисление налога"?...или
это будет "Прочее списание"?...или что-то другое?
Какой счет дебета выбрать,  если это по решению о взыскании?.. сумма в погашение налога -68.12 и пени- 68.12?...или как-то иначе?
 а вид платежей в бюджет?.. Из предложенного списка в 1С на мой взгляд ничего не подходит...
1. Налог( взнос) начислено/уплачено - наверное нет...
2. Налог(взнос) доначислено/ уплачено(самостоятельно)- вроде нет,  т.к. не сама начисляла.,  а по решению ФНС..
3.Налог доначислено/ уплачено( по акту сверки) - может это выбирать по налогу?... но акта как такового тоже не было... или письмо считать актом? ..
4.Штраф- вроде как не подходит...
5.Расход по страхованию- нет,  это не страхование..
6.Пени доначислены/уплачены( самостоятельно)- вроде нет,  т.к. не сама начисляла...
7.Пени доначислены/ уплачены по Акту - может все же это нужно выбирать по пеням?..но опять же акта не было.....
8.Получено от исполнительного органа ФСС РФ
Конечно, нужно обе списанные суммы отражать как "перечисление налога".
При этом вам снова следует написать письмо о том, чтобы переплату пеней зачли в уплату самого налога ЕН. 
А пока оба платежа должны касаться счета 68.12, как вы написали.
Только по пеням при "списании с р/сч" должно получиться: Д68.12 Пени доначислены/ уплачены по Акту  К51 .
А по самому единому налогу: Д68.12 Налог( взнос) начислено/уплачено  К51 . Имейте в виду, что списанная сумма по ЕН (налогу) всё равно сядет в вашей лицевой карточке в ИФНС как уплата налога. Поэтому, лично я бы не рекомендовала вам делать дополнительную запись в Д68.12 на любые другие субконто кроме самого налога ( я выделила синим цветом).
20 июля 2014 в 22:01
Спасибо большое!!!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Алена Светлая Консультант
20 июля 2014 в 22:32
Да, забыла. А пени ещё нужно начислить в БУ. Чаще начисляют Д99.01.1  К68.12. На сч.99.01.1 можно выбрать субконто "налог.санкции". Правда, вообще-то это к налоговым штрафам относится. Тогда второй вариант отнести туда же, куда относим сам ЕН, т.е. на статью "налог на прибыль и аналогичные платежи" (для ЕН отдельной статьи на сч.99 нет ни в одной конфигурации).
20 июля 2014 в 22:58
А вот за эту подсказку просто огромное спасибо!... об этом даже не догадывалась...
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер