Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Регламентные операции при закрытии месяца

18 июля 2014 в 16:57
Добрый день.

Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.60.4).

Компания занимается продажей и частично производством. В прошлом году была реализация по производству, оформленная следующими проводками:
Требование накладная:
БУ/НУ Дт.20 Кт.10 - 212079,19
Отчет производства за смену:
БУ/НУ Дт.43 Кт.20 - 212033,90
Реализация ТиУ:
БУ/НУ Дт.90.02 Кт.43 - 212033,90
При закрытии месяца регламентной операцией сформированы следующие проводки:
Корректировка выпуска продукции (услуг) БУ/НУ Дт.43 Кт.20 45,29
Корректировка стоимости списания БУ/НУ Дт.90.02 Кт.43 45,29

Доходы и доходы прошли как прямые расходы по производству, отразились в декларации.

В этом году были подобные операции (производство продукции и оказание услуг), но регламентные операции сформировались иначе:

1) Оказание услуг:
Требование накладная:
БУ/НУ Дт.20 Кт.10 25000,00
Реализация ТиУ:
БУ/НУ Дт.62 Кт.90.01 29000,00
Регламентные операции:
Закрытие счетов косвенных расходов:
НУ Дт.90.08 Кт.20 25000,00
Корректировка выпуска продукции (услуг)
БУ Дт.90.02 Кт.20 25000,00

2) Производство продукции:
Требование накладная:
БУ/НУ Дт.20 Кт.10 191949,16
Отчет производства за смену:
БУ/НУ Дт.43 Кт.20 274915,25
Реализация ТиУ:
БУ/НУ Дт.90.02 Кт.43 274915,25
Регламентные операции:
Закрытие счетов косвенных расходов:
НУ Дт.90.08 Кт.20 191949,16
Корректировка выпуска продукции (услуг)
БУ Дт.43 Кт.20 -82966,09
НУ Дт.43 Кт.20 -274915,25
Корректировка стоимости списания:
БУ Дт.90.02 Кт.43 -82966,09
НУ Дт.90.02 Кт.43 -274915,25

Ведь проводки должны были сформироваться по аналогии с прошлым годом:
1) Корректировка выпуска продукции (услуг) БУ/НУ Дт.90.02 Кт.20 25000,00
2) Корректировка выпуска продукции (услуг) БУ/НУ Дт.43 Кт.20 -82966,09
    Корректировка стоимости списания: БУ/НУ Дт.90.02 Кт.43 -82966,09
Или я не права?

Как быть, менять в ручную проводки?
Учетная политика не менялась с прошлого года.

Помогите разобраться.
Kamushek  143 633 балла
18 июля 2014 в 17:17
Добрый день!
Учетная политика - добавить копированием и поставьте дату 01.01.2014 и ОК.
Откройте учетную политику на 2014 год, на закладке Прибыль нажмите на кнопку "Указать перечень прямых расходов" и программа предложит этот регистр заполнить как 2013 год. Соглашайтесь.
Организации на ОСНО в программе ежегодно должны создавать новую учетную политику.
21 июля 2014 в 09:11
А если у меня в учетной политике стоит период..... с 01.01.2013 по 31.12.2014..... это не правильно?
И 1С не воспринимает такую запись? Т.е. обязательно периоды должны быть разделены, с 01.01.2013 по 31.12.2014 и 01.01.2014 по 31.12.2014 и т.д....?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Kamushek  143 633 балла
21 июля 2014 в 10:07
Да, обязательно.
Речь идет не об учетной политике, а о прямых расходах по налоговому учету.
21 июля 2014 в 11:07
Цитата (Kamushek):Да, обязательно.
Речь идет не об учетной политике, а о прямых расходах по налоговому учету.
Хорошо, а как мне теперь правильнее сделать.
Изменить в имеющейся учетной политике период на "с 01.01.2013 по 31.12.2013" и создать копированием новую на 2014 (правда поле периода "по ... " не активно, возможно его изменить?)...... или прямо в ней внести копированием прямые расходы, но дату в них ставить 01.01.2014.... а уже со следующего года создавать новую на 2015 и т.д.?
Kamushek  143 633 балла
21 июля 2014 в 11:36
Цитата (Kamushek):Добрый день!
Учетная политика - добавить копированием и поставьте дату 01.01.2014 и ОК.
Откройте учетную политику на 2014 год, на закладке Прибыль нажмите на кнопку "Указать перечень прямых расходов" и программа предложит этот регистр заполнить как 2013 год. Соглашайтесь.
Организации на ОСНО в программе ежегодно должны создавать новую учетную политику.

Яснее разве не бывает?
21 июля 2014 в 12:09
Цитата (Kamushek):
Цитата (Kamushek):Добрый день!
Учетная политика - добавить копированием и поставьте дату 01.01.2014 и ОК.
Откройте учетную политику на 2014 год, на закладке Прибыль нажмите на кнопку "Указать перечень прямых расходов" и программа предложит этот регистр заполнить как 2013 год. Соглашайтесь.
Организации на ОСНО в программе ежегодно должны создавать новую учетную политику.

Яснее разве не бывает?
Первый ответ ясен, просто я решила уточнить... т.к. не знаю как отреагирует 1С, не произойдет ли "задвоение" учетных политик на один и тот же период.
Спасибо за ответ.
Kamushek  143 633 балла
21 июля 2014 в 13:09
Цитата (Бухгатер Елена):Первый ответ ясен, просто я решила уточнить... т.к. не знаю как отреагирует 1С, не произойдет ли "задвоение" учетных политик на один и тот же период.
Спасибо за ответ.

Нет, с учетными политиками все будет в порядке. Это регистр сведений, он имеет только дату начала. Дата окончания, это предыдущий день нового регистра. Какие вопросы у вас еще остались?
Не забудьте перепровести весь 2014 и сдать уточненную по прибыли за 1 квартал.
21 июля 2014 в 14:12
Спасибо за ответ.
Сделаю, как вы рекомендуете.... все перепроведу.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер