Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Расчет налога на прибыль при закрытии месяца в 1С

23 июля 2014 в 00:55
Здравствуйте. Помогите,  пожалуйста, коллеги!!! 26 счет закрылся на 20 в суммах последнего месяца -июня, а в предыдущих 2 месяцах апреле и мае, когда не было реализации, 26сч не закрылся, висит остаток по ОСВ.
В декларации - косвенные расходы заполнились полностью в сумме 26сч за все месяцы и получился налог к уменьшению.
В реглам операции "закрытие месяца" - в расчете налога на прибыль - получается налог к доплате. Я понимаю, что это из-за не полноситью закрытого 26сч, т.е. здесь программа не видит весь 26сч?
Пожалуйста, кто может, объясните мне, почему так получается?
Программа 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.90) Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.60.4)
Спасибо.
С уважением.
Алена Светлая Консультант
26 июля 2014 в 20:10
Здравствуйте!
У вас по сч 26 произошли при закрытии месяцев разные движения (проводки) в БУ и в НУ.
Откройте "Анализ счета" 26 поочередно за каждый месяц, т.е. за апрель (за май, за июнь) с установленными галочками БУ и НУ. Проанализируйте, каким образом в двух учетах (БУ и НУ) происходит с Кт сч26 закрытие за каждый месяц. Найдите разницу.

Теперь некие пояснения.
В  НУ затраты по счету 26 априори считаются косвенными.
И такие затраты не обязаны распределяться на счет 20.01, т.к. по-умолчанию к счету 26 в НУ применяется директ-костинг.
И только если озадачиться и специально в Перечне прямых расходов в НУ принудительно прописать (обозначить) статьи затрат по сч26 как прямые, то тогда зависло бы сальдо и на сч.26 НУ, как в в БУ.

Наличие выручки важно для закрытия счета 20.01 прежде всего.
Счет 26 великолепно закрывается и в БУ, и в НУ при установленной настройке - директ-костинг.
Так что подумайте, как вам стоит закрывать затратные счета.
28 июля 2014 в 11:42
Алена, спасибо Вам консультацию, я уже сделала директ-костинг, удалили в УП распределение косв р-дов и переделала все документы.
Спасибо.
С уважением.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер