Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Проводки по корректировке реализации

24 июля 2014 в 11:19
Добрый день! ООО на УСН 15% закупает оборудование и инструмент для сдачи в аренду с 2011 г. В 2014 обнаружены ошибки: при сдачи инструмента в аренду оформлялась ТОРГ 12 как реализация. В результате висит дебеторская задолженность у контрагента, хотя он платит только фиксированный платеж по договору аренды. Какими проводками исправить?
Александр Погребс Главный консультант
25 июля 2014 в 14:43
Добрый день!
Цитата (losevamarusya):Добрый день! ООО на УСН 15% закупает оборудование и инструмент для сдачи в аренду с 2011 г. В 2014 обнаружены ошибки: при сдачи инструмента в аренду оформлялась ТОРГ 12 как реализация. В результате висит дебеторская задолженность у контрагента, хотя он платит только фиксированный платеж по договору аренды. Какими проводками исправить?
Чтобы исправить, нужно понять, как оно было, что сделали и как должно было бы быть...
Если оформляялась ТОРГ-12, были ли проводки по реализации? Где на тот момент висело в учете оборудование? На 01, на 03 или на 41?
28 июля 2014 в 13:57
Оформлялась ТОРГ12 ,при поступлении приходовался инструмент на 41, оборудование - на 01, оно там и осталось (на него оформляли акт приемки-передачи только в печатной форме, как приложение к договору). ОКВЭД открыт только на сдачу в аренду оборудование, так что торговать им и не могли. Я думаю надо скорректировать реализацию (только какой проводкой?), перевести инструмент с 41 на 10, и списать его на затраты!?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Александр Погребс Главный консультант
28 июля 2014 в 16:25
Добрый день!
Цитата (losevamarusya):Оформлялась ТОРГ12 ,при поступлении приходовался инструмент на 41, оборудование - на 01, оно там и осталось (на него оформляли акт приемки-передачи только в печатной форме, как приложение к договору). ОКВЭД открыт только на сдачу в аренду оборудование, так что торговать им и не могли. Я думаю надо скорректировать реализацию (только какой проводкой?), перевести инструмент с 41 на 10, и списать его на затраты!?
Так проводки по реализации были? Или нет? Какие?
Что Вы корректировать будете?
29 июля 2014 в 14:24
Да, конечно! Оформляли в 1С реализацию с проводкой 90.2-41. Исправлять думаю сторно, правильно?
Александр Погребс Главный консультант
29 июля 2014 в 15:12
Добрый день!
Цитата (losevamarusya):Да, конечно! Оформляли в 1С реализацию с проводкой 90.2-41. Исправлять думаю сторно, правильно?
Эту проводку да, можно сторно...
Но я больше волнуюсь за проводку Дт 62 - Кт 90.1
Такая проводка была?
Или она была по аренде, а списали, как продажу товара?
29 июля 2014 в 17:19
Да, была такая. Ее тоже сторно сделаю, уменьшится дебиторка как и должна быть в реальности.
Александр Погребс Главный консультант
29 июля 2014 в 17:38
Цитата (losevamarusya):Да, была такая. Ее тоже сторно сделаю, уменьшится дебиторка как и должна быть в реальности.
Да, всё должно быть логично:
- сторно реализация товара
- сторно стоимость товара
- перевод товара из 41 в 03, начисление амортизации за прошедший период и т.п.
- реализация аренду (если ее не было) - Кт 90.1
- расходы по аренде (в Дт 90.2)

Если реализация по аренде была отражена, то добавьте только дополнительную амортизацию...

Успехов!
29 июля 2014 в 17:44
Благодарю! Но у меня скорей 10, а не 03. Так что не амортизация, а списание на затраты, только в какой момент? Вопрос удалён модератором.
Александр Погребс Главный консультант
29 июля 2014 в 18:47
Цитата (losevamarusya):Благодарю! Но у меня скорей 10, а не 03. Так что не амортизация, а списание на затраты, только в какой момент?

В тот момент, когда передали в эксплуатацию...

Цитата (losevamarusya):В бумажном виде акт, а в программе как сделать?

Это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума , задаётся в новой теме. Создайте новую тему в разделе "Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ...".
Для удобства отвечающих можете поставить ссылку на это обсуждение.

Успехов!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер